+7(499)-938-48-12 Москва
+7(812)-425-63-82 Санкт-Петербург
8(800)-350-73-64 Горячая линия

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры более 3

Содержание

нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры более 3 лет 2018

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры более 3

30.03.

2018

Иными словами, если в прошлом году была продана квартира, которой владели менее трех лет, бывшему собственнику необходимо самостоятельно исчислить налог, подать в инспекцию декларацию до 4 мая 2016 года включительно и уплатить НДФЛ до 15 июля 2016 года включительно. Об этом напонимает и наш Календарь бухгалтера, который можно сохранить в закладки, чтобы не пропустить сроки сдачи отчетности и уплаты налога.

Заполнить декларацию за 2018 год при продаже квартиры полученной в наследство

Кстати, если кроме дохода от продажи квартиры вы в отчетном году получали также другие доходы, с которых НДФЛ был удержан и уплачен в бюджет (например, зарплату, с которой налог перечисляет работодатель), эти суммы в 3-НДФЛ показывать не обязательно (п. 4 ст. 229 НК РФ).

Если Вы продали жилье

В случае, если Ваши расходы были более 1 миллиона рублей, но подтвердить их документами Вы не можете, Вы сможете уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи квартиры только на вычет, о котором написано в вопросе 2 выше (1 миллион рублей), а не на фактические расходы.

Рекомендуем прочесть:  Квартира молодым семьям 2018

Квартира в собственности более 3 лет надо ли подавать декларацию

В соответствии с пунктом 17.

1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц (далее — НДФЛ) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры

Нет, не нужно. Так как недвижимость была приобретена в собственность более чем за 3 года до момента продажи. А вот для нового владельца правило трех лет уже не будет действовать, продать квартиру без начисления налога на полученный доход он сможет не ранее 2021 года, через пять лет после покупки.

Нужно ли подавать налоговую декларацию при покупке, продаже квартиры, как заполнить форму 3-НДФЛ, образец

Продавец недвижимости может задекларировать и документально подтвердить расходование средств на покупку данной квартиры. Тогда, благодаря вычету, налогом будет облагаться только сумма, которая является разницей между ценой квартиры при продаже и ее стоимостью при покупке.

Если квартира в собственности более 3 лет, нужно ли подавать декларацию

Объем налога составляет 13 процентов от разницы, полученной при отнятии расходов от выручки. Если величина затрат больше или равна прибыли, сумма налога будет равняться нулю.

Если же затраты на покупку указанного жилья составляли меньше миллиона рублей, выгодней будет уменьшение (при налоговом подсчете) выручки от реализации жилья на сумму вычета, что указано во второй позиции (в объеме миллиона рублей), но не на сумму фактических затрат.

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры или земельного участка

Как поступить когда жильем хозяева владели меньше трех лет? В этом случае требуется заполнение, и потом сдача декларации в налоговую организацию. Ее оформляют по форме 3НДФЛ с расчетом прибыли, которую облагает налог и указанием суммы денег, необходимой для уплаты. Когда расчеты будут завершены, производят выплату налога с прибыли, полученной от продажи жилого помещения.

3-НДФЛ при продаже квартиры-2017

  • если кадастровая стоимость на начало года, в котором происходит переход права собственности, не определена, то правило коэффициента 0,7 не работает (п. 5 ст. 217.1 НК РФ). То есть, возвращаясь к нашему примеру, гражданин должен будет отразить в 3-НДФЛ ту же сумму, что указана в договоре купли-продажи – 1 млн руб.;
  • региональные власти вправе уменьшить размер коэффициента, применяемого к кадастровой стоимости, вплоть до нуля (пп. 2 п. 6 ст. 217.1 НК РФ).

нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры более 3 лет 2018 Ссылка на основную публикацию

Источник: http://onejurist.ru/avtoyurist/nuzhno-li-podavat-deklaratsiyu-pri-prodazhe-kvartiry-bolee-3-let-2018

Налоговая декларация при продаже квартиры в собственности более 3 лет

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры более 3

После продажи доли в квартире возникла необходимость по уплате налога. Какую сумму вычета можно применить при отсутствии бумаг, подтверждающих расходы? Если долевая собственность была продана по отдельному договору, собственник имеет право на применение льготы в 1 млн. рублей в полном объеме.

При реализации квартиры по единому договору на объект сумма льготы распределяется между собственниками. Вопрос №2. Продажа квартиры и приобретение нового жилья были произведены в одном периоде. Можно ли указать обе операции в одной декларации и заявить 2 вычета.

Лицо имеет право применить имущественные вычеты при продаже и покупке квартиры. Виды льгот не связаны между собой и применяются отдельно. Если оба вида вычета относятся к одному налоговому периоду, лицо имеет право на одновременное применение вычетов с указанием данных в одной декларации. Вопрос №3.

Являюсь индивидуальным предпринимателем.

Внимание

С целью улучшения своих жилищных условий она планирует продать эту квартиру в конце 2019 года. При продаже этого жилья будет применяться минимальный срок владения равный трем годам (так как квартира была получена по наследству от близкого родственника).

Таким образом, Скворцовой не нужно будет ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию.

  • Минимальный срок владения 5 лет применяется во всех остальных случаях (например, если жилье приобретено после 1 января 2016 года по договору купли-продажи).

Если вы продали жилье

Штраф в сумме 20% от недоимки может быть начислен инспектором в зависимости от сроков просрочки и трактовки ситуации. Вопрос №5. Можно ли снизить размер налога, указав в договоре заниженную сумму продажи квартиры.

Важно

Схемы, при которых целенаправленно производится занижение налога, может доставить неприятности продавцу. При расторжении договора по инициативе покупателя возврат производится в размере, установленном в документе.

Риск не оправдан и не имеет под собой оснований в виде особой необходимости. Оцените качество статьи.

Если квартира в собственности более 3 лет, нужно ли подавать декларацию?

Сделать это можно лично в налоговом органе или отправить декларацию по почте ценным письмом с описью вложения (более подробная информация представлена в нашей статье — Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ?) Важно отметить, что вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи. Обычно этим документом является копия договора купли-продажи (или долевого участия).

Налоговики разъяснили, когда нужно подать декларацию при продаже квартиры

Более подробно срок владения рассмотрен в статье: Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?Что делать если Вы владели жильем менее минимального срока? Получив доходы от продажи имущества, которое находилось в собственности менее минимального безналогового срока, Вы должны:

  1. Заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет Вашего налогооблагаемого дохода и налога, который Вы должны заплатить)
  2. Заплатить налог на доходы от продажи (если он полностью не покрывается налоговыми вычетами).

В общем случае, продав квартиру или другое имущество, Вы должны заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости продажи.

Налоги и взносы» интернет-версии системы ГАРАНТ.Получите бесплатный доступ на 3 дня!Получить доступ Напомним, что данное правило применимо именно к недвижимости, приобретенной до 1 января 2016 года.

Для объектов, право собственности на которые зарегистрировано после указанной даты, применяются нормы НК РФ в редакции Федерального закона от 29 ноября 2014 г.
№ 382- ФЗ.

Так доходы от продажи такого объекта не подлежат налогообложению при условии, что он находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более (п. 2 ст. 217.1 НК РФ). По общему правилу такой срок составляет пять лет. Для некоторых объектов сделано исключение.

Какой подоходный налог с продажи квартиры?

Узнать об ответственности и штрафах за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, а также за неуплату налога Вы можете в нашей статье: Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ. Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ? Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, используя бланк декларации (см.

Формы и Бланки) или воспользоваться нашим сервисом для заполнения декларации (см. Как заполнить декларацию при продаже жилья?) После заполнения Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту Вашей постоянной регистрации.

Forbidden

В то же время в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке). Подробную информацию о вычетах и других способах уменьшения налога Вы можете найти в нашей статье: Как не платить или уменьшить налог при продаже жилья.

Также стоит отметить, что если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее за цену меньшую, чем 70% кадастровой стоимости, то Вашим доходом (в целях налогообложения) будет считаться 70% от кадастровой стоимости объекта (цена в договоре не будет играть роли).

Подробно этот вопрос рассмотрен в нашей статье: Налог при продаже недвижимости и кадастровая стоимость.

3-ндфл при продаже квартиры-2017

Если Вы продали квартиру, жилой дом, комнату, дачу, садовый домик или земельный участок и не знаете, нужно ли Вам платить налоги и подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ и как это делать, эта страница поможет Вам.

Ниже рассмотрен пример квартиры, но к продаже иных объектов, перечисленных выше, применимы те же правила.
Ниже описано, как определить (1) облагается ли выручка от продажи налогом, (2) нужно ли подавать налоговую декларацию, (3) как правильно заполнить декларацию. Эта инструкция только для налогового резидента.

Как правило, налоговый резидент, независимо от гражданства, — это тот, кто постоянно жил в России в том году, в котором состоялась продажа (если точнее, провел в этом году больше полугода в России). Три важных вопроса о Вашей квартире 1.

В блоке «Продажа» Вам надо будет внести информацию об источнике дохода (покупателе), сумму продажи и некоторые другие данные. Подсказки программы помогут Вам все сделать правильно.

После блока «Продажа» Вам не надо будет отвечать ни на один вопрос, и на этапе «Вычеты» ничего вносить не нужно (если у Вас нет каких-либо других причин для декларирования). Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Далее Если Вы продали недвижимость в 2016 году Если Вы продали недвижимость в 2016 году и Вам надо подавать декларацию, то, как правило, Вам надо ее подавать после окончания 2016 года. Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2016 год появится на нашем веб-сайте в январе 2017 года.

Полезные ссылки . . .

Имея в собственности квартиру сроком владения 2 года, планирую продать имущество. Как будет производится налогообложение? Собственность, имеющаяся у ИП, также при продаже облагается налогом.

Особенность регистрации недвижимости ИП состоит в том, что оформление производится на физическое лицо даже в случае наличия договора, составленного на ИП. Если предприниматель не использует квартиру для получения дохода, обложение производится в общем порядке.

В противном случае налог уплачивается в зависимости от используемой ИП системы налогообложения. Вопрос №4.

Какие санкции могут быть применены при отказе в предоставлении вычета в сумме произведенных расходов при покупке квартиры? Имеется возможность использовать второй вид льготы – вычет в сумме 1 млн. рублей. Необходимо подать уточненную декларацию, предварительно оплатив недоимку и пени.

Основание получения Начало отсчета срока владения Договор купли-продажи Дата внесения записи в реестр Договор мены Договор дарения Наследование Дата открытия наследства Вступление в кооператив Дата выплаты последней суммы пая Пример #2. Супруги Сидоровы имели в собственности с 2004 года квартиру, зарегистрированную в равных долях.

В 2015 году супруг передал жене свою долю на основании договора дарения. В 2016 году Сидорова, владеющая 100% долей, произвела продажу квартиры.

Поскольку полученная от супруга часть передана в дар, обязанность по налогообложению не возникает. Снижение налога путем применения имущественного вычета Величина налога, задекларированная продавцом квартиры, может быть уменьшена на имущественный вычет. Возможность получения вычета возникает после обращения в ИФНС.

Источник: http://zakon52.ru/nalogovaya-deklaratsiya-pri-prodazhe-kvartiry-v-sobstvennosti-bolee-3-let/

Что нужно подавать в налоговую при продаже квартиры – Все о финансах

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры более 3

8 800 350-29-83

 

Российский гражданин, получивший определенный доход от реализации собственной жилплощади, обязан подать фискальной службе ежегодную декларацию, содержащую сведения о проведенной сделке, а также уплатить в бюджет необходимый налог.

Между тем, требование, касающееся уплаты подоходного налога в данной ситуации, затрагивает не всех физических лиц. Определенная категория субъектов легально освобождается государством от подачи декларации и внесения налогового платежа.

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры? Кто вправе этого не делать на законных основаниях? Следует детально разобраться в этих вопросах.

Безосновательный отказ гражданина от соответствующих обязанностей или нарушение установленных сроков их выполнения могут привести к негативным последствиям – начислению штрафных санкций.

Декларирование и уплата налога при продаже квартиры: особенности

Граждане-резиденты РФ обязаны платить подоходный налог по общепринятой ставке 13 (тринадцать) процентов. Такое требование четко предусмотрено действующим в РФ законодательством.

Резидентами принято считать субъектов, проживающих на российской территории до момента получения налогооблагаемого дохода в течение периода, превышающего 6 (шесть) месяцев, за последние 12 (двенадцать) месяцев.

Ежемесячная уплата подоходного налога является обязанностью физических лиц – граждан, официально осуществляющих трудовую деятельность. Соответствующий налог удерживается с полученной гражданином зарплаты или выплаченного ему дохода.

Перечислять средства подоходного налога в бюджет обязан работодатель плательщика. Это значит, что трудоустроенный субъект – работник, получающий заработную плату, – не совершает самостоятельно оплату этого налога и подачу отчетной декларации.

Всем этим занимается бухгалтер организации-работодателя или, как вариант, сам работодатель.

Важный нюанс – получение гражданином-резидентом денежных средств от реализации собственного жилья также считается формированием налогооблагаемого дохода.

Физическое лицо в этом случае будет обязано самостоятельно определять налоговые обязательства, вносить соответствующий платеж в бюджет, заполнять и подавать отчетную декларацию.

Плательщик – получатель дохода – несет личную ответственность за своевременное и корректное выполнение всех этих действий.

Ошибки и неточности при составлении декларации, неподача или задержка с предоставлением налоговой отчетности, неуплата или несвоевременное погашение обязательств неизбежно приведут к применению штрафных санкций в отношении конкретного физического лица, осуществившего продажу своей квартиры.

Еще один интересный момент – законодательно закрепленное право на возврат имущественного вычета с ранее уплаченного подоходного налога. Такая возможность имеется у гражданина, продавшего собственную квартиру.

Иначе говоря, субъект может вернуть определенную часть денежных средств, израсходованных на совершение налогового платежа и оплату документально подтвержденных издержек, связанных с осуществлением самого процесса этой реализации.

Налогообложение продажи гражданином собственной квартиры

Если недвижимое имущество было продано (реализовано) его собственником, то оно считается объектом дохода, обязательно облагаемого налогом по стандартной ставке 13 (тринадцать) процентов.

Налоговые обязательства при продаже собственной квартиры возникают у гражданина-резидента даже в том случае, если он не осуществляет регулярную трудовую деятельность, с его зарплаты не удерживается подоходный налог, но он получил денежные средства от реализации своего жилья другому лицу.

Это значит, что у него образовался налогооблагаемый доход, эквивалентный сумме денег, вырученной от продажи квартиры.

Если гражданин, получивший деньги за проданную недвижимость, не декларирует данный факт в налоговой отчетности и не уплачивает соответствующий налог, в отношении него могут применяться штрафные санкции, что является актом административного взыскания. Законодательство РФ однозначно регламентирует порядок определения величины таких штрафов.

Налогооблагаемой базой при определении суммы налога, взимаемого с дохода от реализации жилплощади, является стоимость недвижимого объекта, которая должна строго соответствовать цене, указанной в соглашении о купле-продаже.

Иными словами, подоходный налог удерживается с рыночной цены проданной квартиры, официально зафиксированной при проведении соответствующей сделки. Гражданин имеет законное право самостоятельно выбрать один из двух допустимых вариантов определения суммы такого налога:

  1. Уменьшение налогооблагаемой базы на регламентированную величину разрешенного имущественного вычета, который составляет 1 (один) миллион рублей. Из установленной стоимости реализованной квартиры, зафиксированной соглашением купли-продажи, вычитается размер данного вычета, а полученное в результате этого действия значение умножается на ставку налогообложения, составляющую 13 (тринадцать) процентов.
  2. Определение налоговых обязательств от продажи жилья посредством уменьшения суммы полученного дохода на сумму понесенных при реализации расходов. Является альтернативой имущественному вычету.

Немаловажный момент – если сумма проведенной гражданином сделки оказывается меньше суммы разрешенного имущественного вычета (к примеру, цена реализованной квартиры по договору составила 950 000 рублей), то при использовании в налоговых расчетах имущественного вычета величина налогооблагаемой базы становится отрицательной.

Это говорит о том, что физическое лицо при таких обстоятельствах освобождается от обязательств по внесению налогового платежа.

Что касается формулы уменьшения доходов на сумму понесенных расходов, то в случае её применения налогоплательщиком огромное значение будет иметь документальное подтверждение всех официальных издержек.

Иначе фискальная служба не будет их учитывать. Очевидно, что этот вариант имеет смысл, если совокупная величина подтвержденных затрат оказывается больше 1 (одного) миллиона рублей.

Продавец жилья вправе учесть следующие расходы (издержки):

 

  • затраты на приобретение жилплощади в старом доме или пока еще возводимом здании;
  • присоединение к инженерным сетям;
  • покупка строительных материалов;
  • оплата услуг подрядчиков, выполняющих строительно-отделочные работы;
  • проектирование нового строительства.

Если субъект стал собственником жилплощади в порядке дарения или, как вариант, наследования, то реально понесенные затраты при покупке в этом случае отсутствуют. Формула уменьшения доходов на суммарную величину расходов не будет иметь смысла при таких обстоятельствах. Стоит рассмотреть вариант с имущественным вычетом.

Кто должен декларировать доход от реализации жилья

Необходимо знать, что нужно подавать в налоговую при продаже квартиры.

Действующим в РФ законодательством предусмотрено, что любой гражданин-резидент, получивший налогооблагаемый доход, имеет обязанность в нужные сроки сформировать и подать отчетную декларацию фискальной службе, а также своевременно оплатить соответствующие обязательства перед бюджетом. Речь идет о подоходном налоге, который удерживается по ставке 13%. Плательщик должен самостоятельно осуществить следующие действия:

  1. Определить величину уплачиваемого налога.
  2. Совершить необходимый платеж.
  3. Подготовить и передать фискальному органу отчетную декларацию.

Куда необходимо направить составленную декларацию

После получения физическим лицом дохода от реализации жилья отчетная декларация составляется и передается налоговой службе, находящейся по месту официальной регистрации налогоплательщика, указанной в его гражданском паспорте. Следует учесть, что квартира при этом может продаваться в совершенно любом населенном пункте РФ. Адрес реализованной жилплощади существенного значения иметь не будет.

Передать составленную декларацию фискальному органу можно следующими четырьмя способами:

  • Обратиться в налоговый департамент напрямую (по месту регистрации – постоянной или, как вариант, временной).
  • Переслать пакет заполненных бумаг почтой. Такая отправка производится ценным письмом. В обязательном порядке составляется перечень вложенных документов.
  • Онлайн-отправка отчетной декларации через официальный ресурс фискального органа в интернете.
  • Передача документов с помощью доверенного субъекта, полномочия которого заверяются нотариально.

Прочтите также:  Если продаешь квартиру нужно ли платить налог

© 2018, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/nuzhno-li-podavat-deklaratsiyu-pri-prodazhe-kvartiry

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.