+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Как заполнить 3 ндфл за продажу квартиры в 2018 году

Содержание

Как заполнить декларацию зндфл за продажу квартиры в 2018 году

Как заполнить 3 ндфл за продажу квартиры в 2018 году

Поэтому перед заполнением документа надо проконсультироваться в местной налоговой инспекции и уточнить процент снижения кадастровой стоимости для расчета налога на доход от продажи.

При продаже прочей недвижимости (не жилой) и другого имущества налоговый вычет составляет 250 тысяч рублей в налоговый период. Это значит, что в один год можно продать несколько объектов имущества, но общий вычет не должен превышать 250 000 рублей. ПРИМЕР 2.

Сивцева Ирина Степановна купила себе квартиру за 3 миллиона рублей в декабре 2017 года.

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ 2018 года, чтобы получить имущественный налоговый вычет? Ирине Степановне полагается вычет в 2 миллиона рублей: ей возвратят 260 тысяч рублей из удержанных ранее у нее налогов (2 000 000 * 0,13). В отличие от стандартных и социальных вычетов имущественные налоговые вычеты могут переноситься на последующие периоды.

Последний срок предоставления декларации о доходах 1апреля наступившего года. 2 Подготовьте все необходимые документы, прилагаемые к декларации.

— копию первой страницы паспорта и страницы паспорта с отметкой о регистрации,— копию свидетельства о присвоении продавцу квартиры ИНН,— копию договора купли-продажи квартиры,— копию свидетельства о праве собственности на квартиру,— подлинник справки о доходах по форме 2НДФЛ.

3 Заполните необходимые страницы декларации по налогу на доходы. Обязательны для заполнения страницы 001 и 002. Далее следует заполнять только разделы, подходящие именно для вас.

Если вы работаете по найму, заполните Раздел1 «Расчет налоговой базы и суммы налога по ставке 13%.» На основании данных раздела 1 заполните раздел 6. Вы получите сумму налога, которую вам придется уплатить в бюджет.
Заполните Лист А «Доходы от источников в Российской Федерации». 4 Заполните Лист Е.

Как заполнить 3 ндфл за продажу квартиры в 2018 году

В соответствии с п.17.1 ст.217 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — НК), доходы, полученные налоговым резидентом РФ от продажи квартир (а также жилых домов, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков) и долей в них… Источники:

  • Декларация 3-НДФЛ: Порядок заполнения и сдачи формы
  • декларация продажа квартиры

Декларацию о доходах продавец квартиры обязан сдавать только в случае, если проданная квартира находилась в собственности владельца менее трех лет.

Внимание

Обязательства перед налоговыми органами по сдаче декларации и уплате налога с дохода при продаже квартиры не возникают, если собственник ей владел более трех лет. Инструкция 1 Если проданная квартира находилась в собственности продавца меньше трех лет, то после новогодних праздников необходимо отчитаться перед налоговой службой по месту регистрации продавца квартиры.

Онлайн журнал для бухгалтера

Ф — 21;

  • Свидетельство о рождении — 03;
  • Военный билет — 07;
  • Временное удостоверение, выданное взамен военного билета — 08;
  • Паспорт иностранного гражданина — 10;
  • Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории РФ по существу — 11;
  • Вид на жительство в РФ — 12;
  • Удостоверение беженца — 13;
  • Временное удостоверение личности гражданина РФ — 14;
  • Разрешение на временное проживание в РФ — 15;
  • Свидетельство о предоставлении временного убежища в РФ — 18;
  • Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства — 23;
  • Удостоверение личности военнослужащего РФ/Военный билет офицера запаса — 24;
  • Иные документы — 91.

Пункты «Серия и номер», «Дата выдачи», «Кем выдан» заполняются строго по документу, удостоверяющему личность.

Декларация 3-ндфл в 2018: бланк

Важно

Ее можно скачать на официальном сайте Федеральной налоговой службы, заполнить дома на компьютере, распечатать и сдать лично в налоговую инспекцию или выслать почтовым отправлением с обязательным уведомлением и описью вложения. К декларации прикладываются все подтверждающие документы.

В Личном кабинете налогоплательщика заполнить декларацию, подписать ее электронной подписью, приложить к ней все необходимые отсканированные документы и отправить в налоговый орган. Документ попадет в ту налоговую инспекцию, номер которой был указан в декларации.
При этом способе отправки надо использовать хороший сканер, так как имеются определенные требования к отсканированным документам: они должны быть качественными (чтобы были видны все записи на печатях и другие мелкие детали документов) и иметь небольшой «вес».

  • Бланк 3 НДФЛ в 2018 году.
  • Инфо

    Скачать налоговые пояснения о налогоплательщиках НДФЛ (НК РФ, ч2, Глава 23, статья 207 ) Скачать налоговые пояснения о налоговой базе НДФЛ (НК РФ, ч2, глава 23, статья 210) Скачать налоговые пояснения о стандартных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 218) Скачать налоговые пояснения о стандартных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 218) Скачать налоговые пояснения о социальных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 219) Скачать налоговые пояснения об инвестиционных налоговых вычетах (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 219.1) Скачать налоговые пояснения о декларации НДФЛ (НК, РФ, ч2, глава 23, статья 229) Срок сдачи 3-НДФЛ Декларация подается в налоговый орган до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости (или другого имущества). Если квартира или дом, например, проданы в 2014 году, то заполнить декларацию 3-НДФЛ нужно будет в 2015 году до 30 апреля.

    На имущественные налоговые вычеты претендуют в двух обстоятельствах:

    • при продаже имущества, которым владели менее трех или пяти лет;
    • при покупке жилой недвижимости.

    В обоих случаях требуется заполнение 3 НДФЛ в 2018 году. ПРИМЕР 1. Тарасов Николай Петрович получил в 2016 году по договору ренты —пожизненного содержания с иждивением дом с кадастровой стоимостью 3,8 миллиона рублей. В следующем году он продал его за 4 миллиона рублей.

    Новая форма 3 НДФЛ 2018 года дополнена Приложением «Расчет дохода от продажи недвижимого имущества» с индексом 0331 4203.


    В этом приложении указывается не только сумма дохода от продажи недвижимости, но и ее кадастровый номер, кадастровая стоимость, а также та величина кадастровой оценки, ниже которой цена продажи в расчет налога не принимается.

    Источник: http://advokat-na-donu.ru/kak-zapolnit-deklaratsiyu-zndfl-za-prodazhu-kvartiry-v-2018-godu/

    Порядок заполнения декларации 3 ндфл за 2018 при продаже квартиры

    Как заполнить 3 ндфл за продажу квартиры в 2018 году

    Таким образом, по расчету сумма больше, чем за которую вами была продана квартира, следовательно, налогооблагаемый доход будет составлять 5,6 млн. рублей. Переходим к коду вычета. Если вами квартира приобретена и находилась в собственности менее 3 лет, 5 лет или с 01.01.

    2016 года, вам положены следующие вычеты: «901 код» – вычет 1 000 000 рублей; «903 код» – данный вычет подразумевает возможность уменьшить размер стоимости продажи квартиры на сумму, которую потратили на ее приобретение. Предоставьте, подтверждающие документы.

    К примеру: Приобрели жилье за 1,5 млн, а продали за 1,8 млн. в собственности которой менее 3-х лет. Размер вычета составит 1 млн. рублей (код 901) или 1,5 млн. (по коду 903) учитывая сумму расходов на покупку.

    Если выбираете код 903, тогда в графе 2 указываете сумму стоимости квартиры при покупке.

    На имущественные налоговые вычеты претендуют в двух обстоятельствах:

    • при продаже имущества, которым владели менее трех или пяти лет;
    • при покупке жилой недвижимости.

    В обоих случаях требуется заполнение 3 НДФЛ в 2018 году.

    ПРИМЕР 1. Тарасов Николай Петрович получил в 2016 году по договору ренты —пожизненного содержания с иждивением дом с кадастровой стоимостью 3,8 миллиона рублей.

    Важно

    В следующем году он продал его за 4 миллиона рублей.

    Новая форма 3 НДФЛ 2018 года дополнена Приложением «Расчет дохода от продажи недвижимого имущества» с индексом 0331 4203.
    В этом приложении указывается не только сумма дохода от продажи недвижимости, но и ее кадастровый номер, кадастровая стоимость, а также та величина кадастровой оценки, ниже которой цена продажи в расчет налога не принимается.

    Как заполнить самостоятельно декларацию 3-ндфл в 2018 году

    Налоговый период: указывается двузначный код периода «34», соответствующий календарному году, и цифрами указывается сам календарный код, за который заполняется отчет.
    Налогоплательщик: ставится код налогоплательщика, для физического лица, отчитывающегося за свои доходы, ставится «760».

    Внимание

    ОКАТО: код ОКАТО по месту жительства физического лица.

    ФИО: следующие три поля предназначены для указания фамилии, имени, отчества в соответствии с паспортом.

    Телефон: номер телефона для связи с налогоплательщиком.

    Далее указывается количество заполненных страниц декларации и количество страниц приложенных документов.

    Процесс заполнения 3-ндфл за 2018 год при покупке квартиры

    В личном кабинете можно не только подготовить, подписать электронной подписью и отправить саму декларацию, но и прилагаемые к ней документы, в т.ч.
    заявление на возврат налога.

    Поэтому такой вариант подготовки декларации можно считать наиболее удобным.Состав налоговой декларации по НДФЛ и порядок ее заполнения Форма 3-НДФЛ состоит из обязательных листа и разделов, а также листов, которые заполняются лишь отдельными налогоплательщиками (п.

    2.1 Порядка, утв. Приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/[email protected]).

    Новая декларация 3-ндфл в 2018 году

    Бланк 3-НДФЛ можно представлять как на бумаге, так и в электронном виде.

    Для сдачи декларации на бумаге, ее необходимо заполнить от руки или подготовить на компьютере и распечатать на принтере.

    При этом необходимо использовать чернила синего или черного цвета.

    Декларация 3-НДФЛ содержит множество листов и разделов.

    И чтобы не запутаться, какие именно листы вам нужно заполнять, для подготовки декларации проще:

    • или воспользоваться специальными программами для заполнения. Так, к примеру, на сайте ФНС www.nalog.ru в разделе «Программные средства – Декларация» содержится разработанная налоговыми органами программа, которую, предварительно установив на свой компьютер, можно использовать для заполнения налоговой декларации за 2017 год;
    • или заполнить и отправить декларацию онлайн на сайте ФНС в интерактивном сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

    Порядок заполнения декларации 3-ндфл при покупке квартиры

    Заполнить декларацию практически невозможно неподготовленному человеку. Поэтому у нас в статье представлен образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год при покупке квартиры.

    Также рассмотрены некоторые аспекты получения вычета и оформления бланка.

    Кроме того, представлены ссылки на скачивание необходимых бумаг.

    Необходимые бланки и программы:

    1. Образец заполнения документа за 2018 год находится по этой ссылке.
    2. Пустые бланки можно скачать здесь.
    3. Программа для заполнения декларации находится по вот этой ссылке.

    Оглавление

    • Кто может претендовать на вычет?
    • Процесс заполнения
    • Особенности

    Кто может претендовать на вычет? Вполне естественно, что получить вычет сможет не каждый.

    Ведь государство не может дарить дивиденды кому попало.

    Подача 3-ндфл при продаже недвижимости

    В нее входит обязательно заполнения рада листов, указанную последовательность которых рекомендуется соблюсти:

    • Главный лист – титульный.
    • Лист Д2.
    • Лист А.
    • Первый раздел.

    Важно сразу упомянуть, что общий приказ ФНС № ММВ-7-11/671 не регламентирует процедуру заполнения для граждан пенсионного возраста. По закону они обязаны оформлять декларацию и впоследствии сдавать ее в общем виде (когда пенсионер считается собственником конкретной недвижимости меньше 3-х лет).

    Для них не было введено дополнительных исключения или поблажек.

    Также в расчет не берется: работает пожилой человек или нет.

    В ряде случаев сделка заключается в реализации доли от имущества.

    В такой ситуации декларация оформляется с учетом ряда нюансов: речь идет о строках 030 и 040 в Листе Д2.

    В них отражается продажа долей, а не целой части недвижимости.

    В поле 080 указывается сумма ваших расходов при покупке этой квартиры (документально подтвержденных).

    В поле 090 указывается сумма полей 050 и 070. В поле 100 – сумма полей 060 и 080.

    Пункт 2 и 3 заполнять не нужно. В пункте 2 необходимо заполнить сведения при заполнении 3-НДФЛ при продаже автомобиля и иного имущества.

    В пункте 4 указываются итоговое значение суммы вычетов, при продаже квартиры оно будет соответствовать значению в поле 100.

    После того, как листы А и Е заполнены, следует перейти к разделу 1.

    Раздел 1. В этом разделе рассчитывается налоговая база и сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

    010 – общая сумма дохода из поля 080 листа

    А. 030 – совпадает с суммой, указанной в поле 010 этого раздела.

    040 – сумма вычета, переносится из поля 190 листа

    Е. 050 – налоговая база, получается как разность строк 030 и 040.

    Источник: http://zakon52.ru/poryadok-zapolneniya-deklaratsii-3-ndfl-za-2018-pri-prodazhe-kvartiry/

    Образец заполнения 3 ндфл при продаже доли квартиры за 2018 год

    Как заполнить 3 ндфл за продажу квартиры в 2018 году

    Образец заполнения 3 ндфл при продаже доли квартиры за 2018 год

    Например, сумма продажи составила 2,7 миллиона рублей. После этого важно выбрать код вычета.

    При продаже недвижимого имущества здесь возможно два варианта вычетов: в пределах одного миллиона рублей, если нет документально подтвержденных расходов по покупке этой квартиры; в этом случае можно выбрать данный налоговый вычет. Следует рассмотреть пример.

    Пусть гражданин получил продаваемую квартиру в наследство. У него нет документов, которые подтверждают покупку этой квартиры, то есть она ему досталась бесплатно. В этом случае он может использовать налоговый вычет в один миллион рублей. Следует указать месяц получения дохода.

    Пусть продана квартира в августе прошлого года. Нужно нажать «Да». Программа уточняет, чтобы декларируемый доход был определен как 70% от кадастровой стоимости объекта. Нажимают «Да» и смотрят, что получается.

    Более подробно об этом читайте здесь. В том случае, если вы продали недвижимость дешевле чем купили, то алгоритм заполнения будет таким же, но при этом сумма налога будет равной 0 рублей.

    На этом все, декларация 3-НДФЛ о продаже жилой недвижимости и земельных участков закончена, вы можете проверить какая сумма налога у вас вышла нажав на «просмотр».
    Перелистнув на вторую страницу вы увидите сумму налога, которую вам необходимо оплатить с дохода.

    Далее можно распечатать декларацию, либо сохранить её в формате PDF, чтобы распечатать на другом компьютере, или сохранить в формате .dc для отправки в налоговую через личный кабинет налогоплательщика.

    После заполнения полей во вкладке «Доходы полученные в РФ» в программе, по приведенному выше примеру, можно переходить на следующие вкладки с инструкциями: 1. Задание условий2. Сведения о декларанте3. Продажа автомобиля и иных транспортных средств.4.

    Заполнение и подача налоговой декларации 3-ндфл при продаже квартиры

    Иногда рекомендуется писать фамилию, кто купил квартиру, но это тоже не всегда получается корректно, так как покупателей может быть несколько. Также в некоторых случаях можно указать адрес или город проданной квартиры.

    Важно

    Поэтому нажимают на кнопку «Пропустить». Далее заносят полученный доход. Нажимают на «+» в нижнем поле. При продаже недвижимости выбирают код дохода 1510, который означает, что получен доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, кроме долей.

    Нажимают «Да». Записывают сумму полученного дохода, то есть стоимость, за которую квартира была продана.

    3-ндфл при продаже квартиры

    Внимание

    Зачастую продавцы стараются занизить сумму дохода в договоре для того, чтобы меньше налогов уплатить в бюджет. Но если покупатель желает в дальнейшем обратиться в налоговый орган для получения вычета при приобретении недвижимости, это ему не выгодно, ведь тогда вернуть ранее уплаченный налог он сможет так же в меньшем объеме.

    Сдача отчетности Если продана квартира, что находилась в собственности более трех лет, то проблем с налоговым органом у владельца не возникнет. Такое лицо не должно уплачивать налоги государству с прибыли, что была получена в результате оформленной сделки, и, соответственно, не обязано отчитываться перед должностным лицом документально (ст.

    220 НК). Согласно ст. 229 НК, плательщик не обязан подавать отчет по доходам, поскольку они не являются налогооблагаемыми (ст. 217 НК).

    Образец заполнения 3 ндфл

    Как заполнить? Согласно налоговому регламенту физическое лицо имеет право выбрать метод составления декларации:

    • Ручная запись на бумажном бланке или набор на компьютере.
    • Через официальный ресурс ФНС в режиме прямого подключения через личный кабинет.
    • При помощи ПО ФНС «Декларация 2016».

    Если ориентироваться на практику, гораздо удобнее использовать второй или третий метод. Они значительно превосходят по простоте старый, стандартный способ оформления, не требующий использования новых технологий.

    Поэтому перед тем, как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры вручную, лучше обратить внимание на более удобные варианты. Система самостоятельно подберет листы для заполнения, и часть форм пропишет самостоятельно.
    Правила На период 2018 года форма заполнения декларации 3-НДФЛ не была изменена.

    Образец заполнения 3-ндфл при продаже квартиры менее 3 лет

    Поэтому лучше начать заполнение с конца.

    • Следите, чтобы все цифры совпали с теми, что указаны в договоре купли-продажи.
    • Образец Разберем на примере, как заполнить бланки декларации. Гражданкой Ливановой Натальей Михайловной в начале 2013 г. проданоКиселеву А.В недвижимость за 2,5 руб., которая была получена в наследство в 2011 г. В титульном листе нужно вписать такие данные:
    1. Корректировочный номер 0, поскольку гражданка обращается с отчетом впервые.

      Если вы подаете уточненный вариант справки, то нужно будет ставить 1, 2.

    2. ИНН. Если его нет, то оставьте поле не заполненным.
    3. Отчетный период – 34 – код налогового периода.
    4. Код Налоговой инспекции, куда обращаетесь.
    5. Категория плательщика налога из справочника кодов.
      В нашем случае это 760 (иное физическое лицо).

    Продажа доли в квартире заполнение 3 ндфл

    Гражданин самостоятельно производит отчисления и подает документацию одним из разрешенных способов. После заявления права на вычет, человек получает вердикт от налоговой службы только спустя 3 месяца после окончания камерной проверки.

    Все моменты касательно регламента заполнения и подачи отчетной декларации прописаны в статьях Налогового Кодекса (ст. 217-221). 3-НДФЛ при продаже квартиры Декларация при продаже квартиры подается физическим лицом в любой из этих ситуаций.

    Менее 3 лет Когда собственник владел объектом недвижимости меньше 3-х лет, после продажи он действует по следующему алгоритму:

    1. Заполняет декларацию и подает ее, оформленную согласно всем правилам формы 3-НДФЛ, в налоговый орган.

    Притом, если квартира находится в собственности владельца более 3-х лет, его право отмечается в регистрационной палате. Оформлять декларацию не нужно. Во всех других ситуациях заполнение формы 3-НДФЛ при продаже квартиры считается обязательным с последующей оплатой налога.

    При оформлении сделки купли-продажи многие продавцы стараются документально занизить объем собственной прибыли. Так они отчисляют меньший налог. Покупателю это не выгодно, если он в будущем собирается выставить жилье на учет в налоговой службе и получить вычет (он будет также в меньшем объеме).

    Нормативная база Согласно статье 220 Налогового Кодекса собственник получает прибыль при реализации недвижимого имущества. С этого дохода он обязан перечислить государству 13% от всей налоговой суммы. Расчет объема выплаты ложится на плечи физического лица.

    Если это организация — вписываем ИНН, КПП и ОКТМО из ДКП, если физическое лицо, оставляем поля пустыми. Нажимаем «да» и переходим далее. Здесь мы рассмотрим несколько случаев: Образец заполнения декларации при продаже жилой недвижимости дешевле 1000000 рублей, в программе декларация: (На картинках изображен случай продажи жилья за 900000 рублей)

    • В поле с указанием характеристик дохода от продажи жилой недвижимости нажимаем на «+» и в появившемся окне заполняем данные:
    • В том случае, если собственник у проданной недвижимости один — выбираем код «1510», именуемый как «доходы от продажи жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков и земельных участков(кроме долей)»
    • Если же вы продали долю в недвижимом имуществе — ставим код «1511»
    • (Нежилая недвижимость — «1512» (при этом сумма имущественного вычета составит 250 тыс.

    Подавать отчет можно лично, через доверенное лицо, с помощью почты или отправив в электронном формате. Если вы заявляете право на вычет, то согласие или отказ представителя налоговой инстанции вы сможете получить спустя три месяца после проведения камеральной проверки.

    Поскольку оформление отчета и исчисление сумм налога лежит на плечах налогоплательщика, то стоит разобраться, что, как и почему вписать в бланки декларации. Разберемся, какие листы заполнять и как проводить расчеты.

    Расчет суммы Исчисление суммы, что подлежит перечислению в государственные структуры, может осуществляться двумя способами:

    • если сохранены документы, которые подтвердят ваши расходы на приобретение жилья, то вы имеете возможность уменьшить налоговую базу на затраты при покупке.
    • при отсутствии такой документации сумма имущественного вычета – 1 млн. руб.

    ФИО представителя, а также документ, подтверждающий полномочия представителя. Заполнение НДФЛ-3 стр.2: На этом листе заполняются сведений о физическом лице – налогоплательщике:

    • фамилия, инициалы;
    • дата и место рождения (наименование населенного пункта согласно свидетельству о рождении);
    • сведения о гражданстве;
    • код страны «643» для РФ;
    • паспортные данные (код паспорта «21»);
    • место жительства в РФ согласно подтверждающим документам (паспорт или документ, подтверждающий регистрацию), обратите внимания для жителей Москвы и Санкт-Петербурга строки «город» и «район» заполнять не нужно;
    • для лиц без гражданства и иностранных граждан указывается место жительства за пределами РФ внизу страницы.

    Заполнение Лист А 3-НДФЛ: Прежде чем заполнить 1 и 6 разделы декларации 3-НДФЛ, внесем данные в лист А.

    Если продают долю в квартире, в этом случае пишут в названии, какую долю продают, и в сведениях о полученном доходе выбирают код дохода 1511, то есть доход от продажи доли в жилом доме, квартире, комнате, даче, садовом домике, земельном участке. «Да».

    В сумме дохода указывают стоимость доли – те деньги, которые получили при сделке купли-продажи, к примеру, полтора миллиона рублей. И так же выбирают код вычета. Если нет документов на покупку этой квартиры, то выбирают код 904.

    Если могут подтвердить стоимость первоначальной покупки, то выбирают код 903.

    В этом случае налог вычисляется как разница между стоимостью продажи доли в имуществе и налоговой льготой в один миллион рублей. Получается пятьсот тысяч рублей. И от этой суммы начисляют себе тринадцать процентов подоходного налога.

    На листе Д2 данный вид сделки отображается в разделе 1.2.

    Источник: http://advant24.ru/obrazets-zapolneniya-3-ndfl-pri-prodazhe-doli-kvartiry-za-2018-god/

    Как заполнить 3 ндфл в программе декларация 2018 при продаже квартиры

    Как заполнить 3 ндфл за продажу квартиры в 2018 году

    Способы подачи Разрешается подавать документ:

    • лично;
    • через доверенного посредника;
    • почтовым отправлением;
    • в электронном виде.

    Сроки По закону после реализации квартиры декларация должна быть подана до 30 апреля того года, который считается последующим за годом оформления сделки (согласно статье 229 НК). Если по данным из документа лицо должно выплатить налог, то сделать это придется до 15 июля года, идущего за годом выбытия собственности.

    При нарушении закона, просрочке сроков или неуплаты предусмотрена административная ответственность и штрафы. Уплата налога Пример расчета №2: Канадаев А.И. приобрел в 2015 году квартиру за 3 миллиона рублей. При этом договор купли-продажи остался у него на руках вместе с распиской продавца о получении средств.

    В конце 2016 он решил реализовать собственность за 3 150 000 рублей.

    У пропущенного пункта ставятся прочерки во всех ячейках напротив него. При заполнении декларации нельзя допускать ошибок и исправлений, используются только черные или синие чернила. Если 3-НДФЛ заполняется на компьютере, то числовые значения выравниваются по правому краю.
    Печатать следует шрифтом Courier New с выставленным размером от 16 до 18.

    Как заполнить 3-ндфл правильно?

    Важно

    В этом случае необходимо заполнять и подавать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ.В этой статье мы рассмотрели заполнение личных данных, которое будет идентичным для всех случаев. В ситуации с продажей квартиры, необходимо заполнить еще один источник дохода. Для этого заходим во вкладку «Доходы, полученные в РФ» и возле таблицы «Источники выплат» нажимаем на зеленый плюс.

    Внимание

    Появится окно, в строку «Наименование источника выплаты» вносим ФИО покупателя квартиры, после этого нажимаем «Да». Появится предупреждение, что не введен код ОКТМО, нажимаем «Пропустить». Теперь переходим к заполнению таблицы «Месяц дохода», нажимаем на зеленый крестик.

    Появится окно, в котором заполняем строку «Код дохода», для этого нажимаем на кнопку , появится «Справочник видов доходов».

    Как заполнить 3 ндфл в программе декларация 2017 при продаже квартиры

    Притом, если квартира находится в собственности владельца более 3-х лет, его право отмечается в регистрационной палате. Оформлять декларацию не нужно. Во всех других ситуациях заполнение формы 3-НДФЛ при продаже квартиры считается обязательным с последующей оплатой налога. При оформлении сделки купли-продажи многие продавцы стараются документально занизить объем собственной прибыли.

    Так они отчисляют меньший налог. Покупателю это не выгодно, если он в будущем собирается выставить жилье на учет в налоговой службе и получить вычет (он будет также в меньшем объеме). Нормативная база Согласно статье 220 Налогового Кодекса собственник получает прибыль при реализации недвижимого имущества.

    С этого дохода он обязан перечислить государству 13% от всей налоговой суммы. Расчет объема выплаты ложится на плечи физического лица.

    » Отчетность » Как заполнить программу декларация 3НДФЛ о доходах, полученных от продажи квартиры, пошаговая инструкция и пример для заполнения Если в течение года Вами был получен доход от продажи имущества, в начале следующего года доходы следует за декларировать и подать в налоговую инспекцию по месту жительства.

    При получении дополнительного дохода при продаже имущества, а именно: квартиры, комнаты, земельного участка, дачи, гаража, машины и т.д. необходимо составить декларацию 3НДФЛ. 1. Возврат подоходного налога 2. Инструкция заполнения 3.

    Задание условий 4. Информация о декларанте 5. Информация о доходах 6. Для чего необходима кадастровая стоимость 7. Пример расчета 8. Проверка Подать декларацию на полученные доходы от продажи имущества необходимо в срок до 30 апреля следующего года.

    Источник: http://tk-advokat.ru/2018/04/19/kak-zapolnit-3-ndfl-v-programme-deklaratsiya-2018-pri-prodazhe-kvartiry/

    Пошаговая инструкция: как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2017» в 2018 году

    Как заполнить 3 ндфл за продажу квартиры в 2018 году

    > отчетность > Пошаговая инструкция: как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2017» в 2018 году

    Для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ удобно использовать бесплатную программу, найти ее можно на сайте ФНС. Скачать ее можно по этой ссылке — Декларация 2017.

    Данную программу можно использовать в 2018 году для получения имущественного вычета при продаже квартиры, социального вычета за лечение и обучение, стандартного вычета, который не предоставил работодатель.

    Кроме того, с помощью данной программы обычные физические лица могут декларировать свои доходы за 2017 года для уплаты подоходного налога, а ИП могут отчитаться по своей предпринимательской деятельности.

    Программа очень проста и понятна, ниже приведена подробная пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ для различных случаев. ИФНС предоставляет возможность заполнить декларацию физическим лицам и ИП бесплатно, что очень удобно.

    В 2018 году нужно использовать для заполнения новую форму 3-НДФЛ — скачать актуальный бланк в excel и pdf.

    В первую очередь, нужно скачать бесплатно программу по указанной выше ссылке. Для скачивания предоставлены 3 файла, можно скачать только один «программа установки», остальные по желанию.

    Установка очень простая. Скачанный файл нужно запустить, выбрать место для установки и следовать подсказкам. Никаких специальных знаний не нужно, устанавливает программа «Декларация 3-НДФЛ 2017» точно так же, как и любая другая.

    Инструкция по заполнению в 2018 году

    Заполнять декларацию 3-НДФЛ в 2018 году нужно за 2017 год. В программе последовательно нужно выполнить 3 шага:

    • Шаг 1. Задать начальные условия.
    • Шаг 2. Заполнить сведения о физическом лице или ИП.
    • Шаг 3. Показать размеры полученных доходов за 2017 год, если в первом шаге выбран тип налогоплательщика «Иное физическое лицо».
    • Шаг 4. Заполнить вкладку «Предприниматели», если в первом шаге выбран тип «ИП».
    • Шаг 5. Заполнить вкладку по вычетам. Здесь можно отдельно показать данные по каждому типу вычета: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные.

    Далее последовательно разберем, как заполнять декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2017» в следующих случаях:

    • при продаже и покупке квартиры для получения имущественного вычета;
    • при оплате лечения для получения социального вычета;
    • при оплате обучения для получения социального вычета;
    • для получения стандартных вычетов;
    • для уплаты НДФЛ от деятельности ИП.

    Задание условий

    Данная вкладка программы «Декларация 2017» предназначена для внесения общей информации о типе отчета, месте подачи, назначении, причины заполнения. Заполнить эту вкладку должны все налогоплательщики независимо от основания для подготовки 3-НДФЛ.

    Оформление полей:

    1Отмечаем нужный тип декларации. По умолчанию стоит 3-НДФЛ, это поле и оставляем.
    2Выбирается номер ИФНС, куда будет подаваться отчет. Следует нажать на многоточие и выбрать нужный номер налоговой. После выбора нажать «да», номер отделения автоматически выскочит в окошке. Если номер ИФНС не известен, можно его уточнить на сайте налоговой по адресу происки.
    3Номер корректировки. Если подача 3-НДФЛ за 2017 год осуществляется впервые, нужно оставить 0. В противном случае указывается нужный номер в зависимости от очередности исправления налоговой декларации.
    4ОКТМО – если не известен, можно посмотреть здесь.
    5Признак плательщика подоходного налога, можно выбрать интересующий вариант. Например, при заполнении 3-НДФЛ ИП нужно выбрать первый пункт «Индивидуальный предприниматель», при подаче декларации физическим лицом при продаже квартиры, машины, иного имущества, для получения имущественного, стандартного или социального вычета, нужно отметить пункт «иное физическое лицо».Если будет выбран пункт «ИП», то заполнять нужно будет вкладку «Предприниматели».Если будет выбран пункт «Иное физлицо», то заполнять нужно вкладку  «Доходы, полученные в РФ».
    6Пояснения о доходах, с которых платится НДФЛ. ИП при заполнении декларации за 2017 год отмечают «от предпринимательской деятельности». Физические лица, получившие доход от продажи имущества, от работодателя отмечаются первый вариант.
    7Лицо, заполняющее 3-НДФЛ. При личном заполнении и подаче, отмечается пункт «лично», если это действие поручается представителю, отмечается пункт справа и заполняются данные о представителе (ФИО, паспорт).

    В заполненном варианте данная вкладка программы выглядит так:

    Образец для ИП:

    Образец для физических лиц:

    Сведения о декларанте

    Следующая вкладка программы для заполнения 3-НДФЛ – называется «сведения о декларанте», она также обязательная для всех.

    Декларант – это лицо, которое декларирует свои доходы и при необходимости расходы с целью уплаты с них налога или получения вычета.

    1Заполняется ФИО полностью, как в паспорте
    2Вносится ИНН. Данный номер присваивает ИФНС при постановке на налоговый учет физического лица.
    3Заполняется дата рождения физического лица в формате ДД.ММ.ГГГГ.
    4Место рождения – вносится наименование населенного пункта.
    5Гражданство – это поле уже заполнено, стоит код 643 – РФ. Если требуется иное гражданство, следует нажать на многоточие и выбрать нужное из открывшегося списка.
    6Наименование и реквизиты паспорта. Вид документа можно выбрать самостоятельно из списка, наиболее распространенный вариант для российского гражданина или ИП — паспорт РФ. Далее указывается серия, номер, дата и место выдачи.
    7Номер телефона для связи.

    Заполненный образец данной вкладки:

    Доходы, полученные в РФ — для физических лиц

    Физическим лицам, которые хотят самостоятельно уплатить подоходный налог или получить имущественный вычет при продаже или покупке квартиры, социальный вычет за обучение или лечение, нужно заполнить третью сверху вкладку программы «Декларация 2017» под название «Доходы, полученные в РФ».

    ИП данную вкладку заполнять не нужно.

    Ставка НДФЛ зависит от типа дохода физического лица. В программе для заполнения 3-НДФЛ предусмотрены 4 вкладки по ставкам: 13, 9, 35 и 13. Первая и последняя имеют одинаковое наименование «13», но применяется в отношении различных доходов.

    Что выбирать:

    • Первая вкладка 13 выбирается, если налогооблагаемые доходы – это зарплата и прочие, облагаемые по ставке 13%;
    • 9

    Источник: http://buhland.ru/zapolnenie-3-ndfl-v-programme-deklaraciya-2017/

    Как заполнить 3 ндфл за продажу квартиры в 2018 году – Адвокат

    Как заполнить 3 ндфл за продажу квартиры в 2018 году

    Поле 070: сумма удержанного налога, в нашем примере не заполняется. Если источников выплаты дохода несколько, то на каждого указанные выше данные заполняются отдельно. В пункте 2 указываются итоговые результаты по всем источникам выплат.

    Поле 080: складываются все суммы полученных доходов, если источник выплаты один, то значение берется из первого поля 01. Поле 090: складываются суммы облагаемых налогом доходов по всем источникам выплат. Поле 100: аналогично для исчисленного НДФЛ. Поле 110: суммарное значение удержанного НДФЛ.

    Значение в поле для дохода, подлежащего налогообложению зависит от того, какой имущественный вычет положены вам при продаже квартиры, сведения об этом отражаются в листе Е.

    Заполнение Лист Е 3-НДФЛ: Для отражения вычетов от доходов, полученных при продаже жилой недвижимости, дачных домиков, садовых участков, необходимо заполнить пункт 1 листа Е.

    Важно

    Изменения в оформлении документов на вычеты Как стало известно, бланк отчетности 3-НДФЛ перенес некоторые несущественные изменения.

    Теперь в новом виде предстает перед налогоплательщиками 2 раздел листов, а также немного поменялся вид раздела под номером 2.

    Порядок листов тоже немного поменялся. Изменился лист под буквой Б, в котором содержится информация об иностранных денежных вливаниях.
    На листе «Ж», где фиксируется общая сумма профессиональных вычетов, тоже появились некоторые изменения.

    На листе декларации под буквой «З», который связан с денежными манипуляциями, тоже появились новые элементы.

    Что касается листа «И», данная страница заполняется только при долевом владении каким-либо бизнесом или общей совместной собственности супругов.

    Вычеты на детей теперь могут оформлять только те бизнесмены, чей годовой доход составляет в среднем около 350 000 рублей, но не более.

    Примеры заполнения 3-ндфл при продаже квартиры

    Так, пенсионерка Смирнова В.Н. продала квартиру и претендует на получение налогового вычета в размере 1 миллиона рублей.

    Других доходов, облагаемых налогами, у нее нет. Декларация Валентины Николаевны будет состоять их 6 листов:

    • Титульный лист.
    • Раздел 1.
    • Раздел 2.
    • Лист А.
    • Лист Д2.
    • Приложение к форме.

    Каждая запись в налоговой декларации должна подтверждаться с помощью документов (справка формы 2-НДФЛ, паспорт, договор купли-продажи, финансовые документы, свидетельство о рождении детей, опекунские документы, справки медицинских учреждений о проведенном лечении, информация об учебном заведении и другая документация, необходимая именно при данном налоговом вычете).

    Учитывая, что срок сдачи 3 НДФЛ 2018 года при декларировании доходов, ограничен, документы желательно начинать собирать с самого начала календарного года.

    3-ндфл при продаже квартиры-2017

    Налоговый имущественный вычет не предоставляется:

    • если жилье приобретается за счет государственных средств (материнский капитал и другие программы);
    • жилье куплено за средства работодателя;
    • жилая недвижимость приобретена у близкого родственника;
    • квартира, дом или доли в них получены по наследству, по программе приватизации жилья или по договору ренты.

    Форма 3 НДФЛ в 2018 году, способы ее заполнения Налоговое законодательство разрешает несколько способов заполнения и сдачи налоговой декларации:

    1. Программа 3 НДФЛ 2018 за 2017 год. Ее можно скачать на официальном сайте Федеральной налоговой службы, заполнить дома на компьютере, распечатать и сдать лично в налоговую инспекцию или выслать почтовым отправлением с обязательным уведомлением и описью вложения.

    Как заполнить налоговую декларацию 3-ндфл за 2018 год на квартиру

    Однако здесь есть свои нюансы:

    • если кадастровая стоимость на начало года, в котором происходит переход права собственности, не определена, то правило коэффициента 0,7 не работает (п.

      5 ст. 217.1 НК РФ). То есть, возвращаясь к нашему примеру, гражданин должен будет отразить в 3-НДФЛ ту же сумму, что указана в договоре купли-продажи – 1 млн руб.;

    • региональные власти вправе уменьшить размер коэффициента, применяемого к кадастровой стоимости, вплоть до нуля (пп.
      2 п. 6 ст. 217.1 НК РФ).

    НДФЛ при продаже квартиры: не забудьте о вычете Сообщая налоговикам о своем доходе от продажи квартиры, не забудьте заявить свое право на имущественный вычет (пп.
    1 п. 1 ст. 220 НК РФ) – он поможет уменьшить облагаемый доход и сократить сумму НДФЛ к уплате (или же вообще свести ее к нулю).

    Напомним, что можно заявить вычет в размере не более 1 млн руб.

    (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ).
    Для работы с данной программой используется официальный сайт налоговой службы РФ. Официальные поправки в налоговом законодательстве вступили в силу 1 января 2018 года.

    Актуальной осталась и форма декларации, которая, как и прежде, переносится на бумагу.

    При этом обязательно нужно учесть ту дату, когда документация должна быть уже на руках у работников органов налогообложения.

    При заполнении старого образца декларации бумажного вида стоит обращать большое внимание на совпадение кодов, которые необходимо прописывать в специальных графах на соответствующих листах.

    К примеру, строка под кодом 020 заполняется теми показаниями, которые обозначают разновидность получаемого дохода и его источников.

    При покупке жилого помещения в 2016 году следует быть внимательнее, так как числовые шифры пережили некоторые изменения, которые, возможно, станут решающими при выборе и официальной регистрации жилья.

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.