+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Ип взнос на пополнение оборотных средств

Содержание

Внесение личных средств в кассу ИП: проводки, учёт

Ип взнос на пополнение оборотных средств

Иногда индивидуальному предпринимателю бывает необходимо внесение личных средств в кассу. Можно ли вносить собственные денежные средства в оборот компании? Разберемся, в каких случаях вы можете вложить свои деньги в кассу ИП и как нужно оформить поступление средств.

За все время ведения предпринимательской деятельности у каждого ИП может возникнуть несколько причин, по которым придется вносить в кассу свои деньги.

Причиной может стать:

  • финансовая поддержка собственного дела;
  • пополнение оборотного счета;
  • погашение задолженности.

Если финансов недостаточно, то ИП может внести деньги на личный расчетный счет из собственных сбережений. В любом случае нужно учитывать тонкость оформления этой денежной операций, ведь нужно составлять правильные отчетные документы для налоговой инспекции.

При внесении собственных денег в кассу индивидуальному предпринимателю нужно сопровождать такой платеж указанием, которое подтверждает правомерность этой операции.

К примеру, платеж можно подписывать как:

  1. «Пополнение счета личными денежными сбережениями».
  2. «Внесение на счет собственных финансов».

При этом оформление денежной операции проводится с учетом предписаний ЦБ РФ.

Вклад средств для расчета с сотрудниками

ИП имеет право внести собственные денежные средства в кассу и для расчета со своими сотрудниками. При этом очень важно правильно отразить значение поступления этих денег в книге доходов и расходов (КУДиР). При этом нужно сохранять все банковские чеки.

Как только денежные средства поступят на соответствующий счет, выплата зарплат сотрудникам будет проводиться согласно используемым документам, которые подтверждают правомерность таких финансовых операций.

Бухгалтерский учет

Личные средства предпринимателя, которые он решил внести в кассу, могут рассмотреть как выручку. Поэтому нужно сразу же оформить приходный ордер. И в нем нужно отметить, что эти финансы не имеют отношения к деятельности ИП, а также отразить назначение платежа.

Личные средства предпринимателя, которые он решил внести в кассу, могут рассмотреть как выручку.

Заполняя расходный ордер, также важно указать номер банковского счета, на который будет зачислена переведенная сумма. Еще стоит написать и адрес банка, в котором проводился перевод.

При сдаче денег в кассу очень важно правильно оформить документацию. А именно верно указать, откуда к вам поступили эти деньги. ИП может вносить наличные деньги только на свой личный банковский счет. В противном случае банк может отказать.

По завершении операции ИП получит чек с печатью и подписью кассира. После завершения операции нужно оформить проводки, в нашем случае нужно использовать счет 84 («Прочие операционные расходы»).

Указывать назначение денег в приходном кассовом ордере (ПКО) нужно только в том случае, когда в кассу вносятся деньги, полученные от предпринимательской деятельности. В этом случае их необходимо оформить как вырученные. Каждая проводка, независимо от типа и назначения, должна быть оформлена необходимой документацией.

Когда ИП имеет задолженность и вносит деньги на счет с целью ее погашения, нужно оформить ПКО. Вся сумма, которая была вложена, при этом не учитывается в КУДиР.

При вложении своих денег в кассу необходимо использовать проводки: 72 «Доходы/расходы ИП», 72.1 «Вклад личных средств», 72.2 «Пополнение счета» и 84 «Прочие операционные расходы».

Учитывая нюансы, которые касаются правильного оформления различных видов документов, стоит отметить, что вклад личных денег в кассу стоит подкреплять ордером № Ко-1. Только в таком случае финансовый учет средств, внесенных в кассу, будет вестись по счету, в котором отражается работа с кредиторами и дебиторами (Дебет 76, Кредит 50), а также по счету проводки.

А что с налогами?

Обычно ИП, который использует упрощенную систему налогообложения (УСН), вносит на свой банковский счет финансы для расчета с арендодателем офиса. И вопрос о списании налога с суммы платежа для него также стоит очень остро.

ИП, который вносит свои денежные средства на счет, не является лицом, формирующим налоговую базу. А его собственные деньги не признаются доходом, так как не имеют прямого отношения к реализации товаров или оказанию каких-либо услуг.

Индивидуальный предприниматель имеет право тратить любые суммы на свои нужды, в том числе он может пополнить расчетный счет компании из своего кармана. Но в этом случае нужно оформить соответствующие документы. А если из налоговой поступит запрос-претензия, касающийся определенного платежа, то направьте туда документ, где прописаны все суммы поступивших средств и их назначение.

Источник: https://zhazhda.biz/base/vnesenie-lichnyh-sredstv-v-kassu

Внесение средств в кассу ИП от ИП

Ип взнос на пополнение оборотных средств

Нередко в процессе предпринимательской деятельности требуется решить вопрос: «Внесено в кассу ИП от ИП на счет некоторое количество средств. Как правильно оформить денежную операцию, учитывая требования нормативных документов?»

Почему предприниматель вносит собственные деньги?

В процессе хозяйственной деятельности возникает необходимость платежа личными деньгами в кассу. Причины, побудившие ИП занять данную позицию, разнообразны:

  • оказание материальной помощи собственному бизнесу;
  • пополнение оборотных средств для ведения индивидуальной деятельности.

Если денег не хватает, то предприниматель увеличивает оборотный капитал за счет некоторых сумм, хранящихся на банковском депозите. Следует учитывать такой нюанс, как оформление поступления денег для последующего грамотного отчета перед финансовыми органами.

Взнос собственных средств обязательно сопровождается указанием, объясняющим правомерность их зачисления. Поступления обосновываются такими формулировками: «Пополнение счета собственными денежными средствами», «Внесение личных сбережений».

Оформление финансовых операций проводят, учитывая указание ЦБРФ, согласно п. 4.14, 4.5, от 11.03.2014 N 3210-У.

Пополнение счета для выдачи зарплаты работникам

Для расчета с наемным персоналом индивидуальный предприниматель вправе вносить личные сбережения в кассу организации с последующим расходованием их на производственные нужды.

Упрощенная схема ведения финансовых документов обязательна для ИП, но разрешается не вносить поступление денег в кассовую книгу и не оформлять приходную документацию.

В обязательном порядке следует указать собственные средства, занесенные на счет предприятия для выдачи зарплаты, в письменном документе, который подписан руководителем организации. К распоряжению прилагается ведомость на выдачу денег.

Если индивидуальный предприниматель вносит определенные суммы, но не оформляет приходный и расходный ордер, он обязан записывать в книгу, учитывающую упрощенную схему уплаты налогов, данные отчетов и сохранять кассовые и товарные чеки.

После того как счет пополнен, выплата денег на заработную плату проводится согласно приказу о начислении и нескольким поручениям, указывающим на правомерность подобных действий. Для ведения отчетности предприниматель использует счет 76.

Бухгалтерское оформление личных сумм на счете

Внесение денег индивидуальным предпринимателем на свой р/счет не считается выручкой. После операции заполняется приходный кассовый ордер, в котором указывается назначение средств как не связанных с доходом от предпринимательской деятельности. В случае заполнения расходного ордера необходимо указать номер расчетного счета, который следует пополнить, и адрес банковского учреждения.

Большое значение имеет правильное оформление документов с указанием источника поступления денег при их сдаче в банк. Индивидуальный предприниматель имеет право вносить наличные суммы через кассу банка только на свой счет.

При нарушении этого правила банк отказывает в принятии денег. Предприниматель после совершенной операции получает от кассира квитанцию с подписью и штампом финансового учреждения, принявшего взнос наличными. После проводки денег оформляется выписка по счету с указанием всей суммы. Если средства внесены как собственные, следует провести их через кассу, используя счет 84.

Если деньги внесены на счет ИП и они получены от реализации товара, необходимо указывать в ПКО их назначение, оформляя как выручку. Вся бухгалтерская проводка должна быть подтверждена документально.

Если предприниматель внес собственные деньги на счет ИП с целью погашения задолженности, их отображают в 1С с обязательной выпиской приходного кассового ордера.

Общая принятая сумма не подлежит учету в книге доходов и расходов.

Индивидуальный предприниматель не всегда ведет бухгалтерский учет, но при наличии соответствующих документов используют проводки Дт 50.1 Кт 76.78.66 (по собственному выбору). Иногда удобно применять счет 72 – доходы, расходы ИП, 72.1 – вложение личных средств, 72.2 – пополнение счета.

Считается возможным использование счета 84. т. к. под денежными средствами индивидуального предпринимателя понимают всю совокупность его затрат как прибыли, так и убытков.

Учитывая в процессе работы все положительные и отрицательные стороны оформления кассовых документов, индивидуальный предприниматель поступление средств оформляет ордером № Ко-1.

Если в кассу внесены деньги, для учета используют счет, фиксирующий работу с кредиторами и дебиторами, а также проводки (Дебет 76, Кредит 50), указывающие на получение денег через кассу.

В случае отказа предпринимателя от ведения бухгалтерской документации необходимо соблюдать п. 2 ст. 6 Закона №402-ФЗ, касающегося налогового учета прибыли и расходов.

В процессе работы, независимо от рода деятельности организации, предприниматель использует программу 1С.

Общая сумма, внесенная в документы в связи с ее проводкой, не отображается в отчетах перед налоговыми органами. Формирование документа о поступлении денег производится на момент внесения средств в кассу.

Обязательно заполняют графы «Основание» и «Приложение». Далее формируется проводка Дт 50.01 Кт 84. 01. Если ИП сдает свои деньги на расчетный счет, необходимо указать вид операции и оформить проводку Д151 Кт 84.

01.

Если частный предприниматель расходует деньги со своего расчетного счета на личные нужды, он может отразить весь ход операции в системе 1С.

Для этих целей используется счет 75, указывающий механизм работы с учредителями. Предпринимателю достаточно произвести оформление чека, с помощью которого можно снять деньги.

В дальнейшем составляют документы, учитывающие приход и расход средств на счету ИП.

Для снятия денег на личные расходы предприниматель оформляет документ, учитывающий налоговый и бухгалтерский учет, и фиксирует: дебет (сумма), кредит (сумма). После удержания пенсионного налога вновь отмечают дебет и кредит.

Уплата налогов на личные деньги ИП

В процессе деятельности предприниматель, работающий на УСН, помещает свои личные средства на банковский счет для оплаты аренды помещения. Актуальным для него является вопрос об уплате налога с переведенной на счет суммы.

Индивидуальный предприниматель, который внес свои средства на счет, не является лицом, формирующим налоговую базу, а его личные деньги не могут быть признаны доходом, т. к. не связаны с продажей товаров или услуг.

Частное лицо, ведущее бизнес, вправе тратить собственные суммы на любые нужды, в отличие от руководителей ООО, которые не имеют такого права.

В случае поступления запроса из налоговой службы с претензией по поводу платежа необходимо направить в ИФНС письмо с указанием назначения поступивших средств и сумм сбора, подлежащего уплате.

В документах, созданных согласно данным кассы для ИП, необходимо отражать механизм движения наличных средств, выполняя распоряжение ЦБ РФ по упрощенной схеме.

Ведение кассовой книги не является обязанностью предпринимателя, но многие руководители предпочитают документировать перемещение средств и соблюдают финансовую дисциплину.

Ведение счета 50 «Касса» необходимо для отражения дебета и кредита.

Заполнение кассовой книги помогает ИП учитывать движение денег в течение 12 месяцев. Альтернативным вариантом является бухгалтерская программа «1С:Предприятие». При отсутствии специальной книги невозможно установить количество оставшихся наличных денег в кассе.

Новое положение об оформлении кассовых документов распространяется на предпринимателей, работающих по системе налогообложения, и рекомендует им выдавать корешок приходного ордера лицу, уплатившему деньги. При работе с юридическими или физическими лицами ИП всегда следует иметь кассовые документы.

Источник: https://vseobip.ru/raznoe/vneseno-v-kassu-ip-ot-ip.html

Внесение учредителем денег в кассу на пополнение оборотных средств

Ип взнос на пополнение оборотных средств

НК РФ, статья 251, пункт 1, подпункт 11, для упрощенной системы налогообложения: статья 346.

15, пункт 1, подпункт 1, абзац 1Оформление: Решение участников о предоставлении обществу безвозмездной финансовой помощи НА ПОПОЛНЕНИЕ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ Бухгалтерские проводки: Дебет 51 Кредит 91(прочие доходы) – отражено безвозмездное получение денежных средств от участника Минусы: Вернуть учредителю внесенную сумму впоследствии нельзя, так как внесенные средства становятся собственностью организации Безвозмездная финансовая помощь учредителяна покрытие убытков простота оформления, можно погасить убытки прошлых периодов Передача денежных средств учредителем на покрытие убытков позволяет снизить или совсем списать суммы убытков прошлых лет, отраженные в балансе, если они есть.

Взнос учредителя на пополнение оборотных средств

На деньги ограничение не распространяется Пункт 2статьи 38,пункт 8статьи 250,подпункт 11пункта 1 статьи 251 Налогового кодекса РФ Организация – получатель финансовой помощи владеет более чем 50 процентами уставного капитала передающей организации.

При этом на дату передачи имущества принимающая организация должна владеть этим вкладом на праве собственности Если передающая сторона является иностранной компанией, включенной в перечень государств и территорий, предоставляющих льготный режим налогообложения, стоимость полученного от нее имущества нужно включить в доходы независимо от размера доли Имущественные и неимущественные права, само имущество, в том числе и деньги Финансовая помощь оказана для увеличения чистых активов организации-получателя. Размер долей участия в уставном капитале значения не имеет.

Взнос учредителя на пополнение оборотных средств — налогообложение

Как положить деньги на расчетный счет ООО при предоставлении займа Кроме подписания 2-стороннего договора займа, необходимо оформление первичных документов, подтверждающих предоставление денег, т. к. заем как реальный договор существует только с этого момента:

  1. При внесении наличных денег — приходный кассовый ордер от ООО с указанием о получении займа.
  2. При безналичном переводе — запись в системе «Интернет-банк» (при электронном переводе) или распоряжение о переводе денег без открытия счета.

При возникновении спорной ситуации банк, осуществивший перевод, представит сведения о нем. Кроме того, можно представить нотариально заверенный скриншот страницы системы, на которой отражена операция. Зачастую имеет место ситуация, когда деньги нужны организации в срочном порядке, а у учредителя нет возможности лично пополнить расчетный счет.

Каким способом можно пополнять оборотные средства

Когда и как финансовую помощь нужно включить в доходы при расчете налога на прибыль Когда ни одно из условий освобождения от налогообложения полученной финансовой помощи не выполняется, учитывайте ее в составе внереализационных доходов (п. 8 ст. 250 НК РФ). Доход признайте:

  • в день поступления денег на расчетный счет или в кассу;
  • на дату поступления имущества (например, оформления акта приема-передачи).

Эти правила применяются как при методе начисления, так и при кассовом методе (подп. 1 и 2 п. 4 ст. 271, п. 2 ст. 273 НК РФ).

Если поступившая от участника (учредителя, акционера) финансовая помощь увеличивает базу для расчета налога на прибыль, но не отражена в составе доходов в бухучете, образуется постоянная разница, с которой нужно рассчитать постоянное налоговое обязательство.
Это следует из положений пунктов 4 и 7 ПБУ 18/02.

Как положить взнос учредителя на расчетный счет ооо?

Внимание На момент рассмотрения спора о признании недействительной продажи доли обществом третьему лицу у учредителя, передавшего деньги другому учредителю, документы, подтверждающие внесение денег в оплату доли, отсутствовали. Вместе с тем отсутствие оплаты доли уставного капитала приводит к утрате статуса участника ООО, т. к.

неоплаченная доля переходит к обществу (п. 3 ст. 16 закона № 14-ФЗ). По данному делу суд принял во внимание положения договора об учреждении, в котором было указано, что доли оплачены на момент учреждения, срок для оплаты долей установлен не был.
Право на долю было признано за учредителем (постановление 19-го ААС от 24.02.

2015 № 19АП-5679/13).

Как учредителю внести деньги на расчетный счет ооо

Поэтому сначала финансовую помощь отразите в составе прочих доходов. В конце года после подведения итогов финансовой деятельности эти суммы включите в резервный фонд. По-другому сформировать резервный фонд за счет финансовой помощи не получится.

https://www.youtube.com/watch?v=cojAjHxl7U4

Поэтому сначала средства, полученные от участников, отразите на счете 91-1 в составе прочих доходов. Обороты по дебету счета 91-1 «Прочие доходы» увеличат чистую прибыль организации, формируемую на счете 99 «Прибыли и убытки». В конце года после подведения итогов по счету 84 «Нераспределенная прибыль» из нераспределенной прибыли сформируйте резервный фонд.

Наличные денежные средства учредителя и отражение в бухгалтерском отчете

Важно Кроме того, учредитель вправе безвозмездно внести денежные средства на счет или в кассу организации (кассовый чек также не требуется).

При этом, так как это единственный учредитель, то есть владеет более 50% уставного капитала, то при расчете налога на прибыль, такое безвозмездное поступление от учредителя, в базу не включается. Обоснование 1.

Из рекомендации Андрея Кизимова, заместителя директора департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России Как оформить и отразить в бухучете и при налогообложении получение финансовой помощи от учредителя (участника, акционера) Участники, в том числе учредители или акционеры, могут оказывать своей организации финансовую помощь. Когда есть необходимость, пополнять оборотные средства, чтобы предотвратить банкротство и покрыть убытки.

Источник: http://territoria-prava.ru/vnesenie-uchreditelem-deneg-v-kassu-na-popolnenie-oborotnyh-sredstv/

Кредит малому бизнесу и ИП на пополнение оборотных средств, покупку оборудования, недвижимости и транспорта в Сбербанке

Ип взнос на пополнение оборотных средств

Сбербанк стоит на первом месте в рейтинге самых популярных банков среди индивидуальных предпринимателей. И это неудивительно – он один из немногих, кто готов сотрудничать с ИП и даже имеет несколько действующих программ. Перед обращением рекомендуется ознакомиться с условиями кредитования.

В Сбербанке предусмотрена отдельная кредитная линия для малого бизнеса и ИП. Подразделяются они в зависимости от цели финансирования: на пополнение оборотных средств или приобретение имущества.

В первом случае бизнесмены получают деньги для пополнения баланса компании, увеличения уставного капитала.

Эти средства будут пущены в оборот с целью развития бизнеса, привлечения партнеров и расширения производственной базы.

Оформить кредит с целевым использованием для пополнения оборотных средств можно по трем программам:

  1. «Бизнес-Оборот».
  2. «Экспресс-Овердрафт».
  3. «Бизнес-Овердрафт».

Рассмотрим условия предоставления денег по каждой программе.

Программа «Бизнес-Оборот»

Кредит выдается на реализацию нескольких целей:

  • покупка полуфабрикатов, сырья и инструментов для расширения бизнеса;
  • увеличение объема товарного запаса;
  • погашение кредитов в других организациях;
  • формирование взносов для участия в тендерах;
  • на прочие расходы бизнеса.

Возможно оформление кредита на цели рефинансирования.

Условия предоставления кредита:

  • денежный лимит – 500 000 рублей;
  • максимальный срок – 4 года;
  • ставка – от 11,8% годовых;
  • обеспечение – поручительство третьих лиц или залог имеющегося имущества.

При рефинансировании кредитов других организаций, минимальная сумма составляет 3 000 000 рублей, максимальная – неограничена.

Если в качестве обеспечения предоставляется недвижимость или автотранспорт, то дополнительно потребуется застраховать имущество. Стоимость полиса зависит от тарифов страховой компании и составляет, в среднем, 2% от стоимости объекта.

Программа «Экспресс-Овердрафт»

Этот продукт отличается быстрым оформлением, но повышенной процентной ставкой. Подходит юридическим лицам, которым деньги нужны срочно. Особенностью программы является упрощенная процедура оценки финансового здоровья заемщика и возможность получить деньги без залога.

Кредит выдается на таких условиях:

  • денежный лимит – от 50 000 до 2 500 000 рублей;
  • процентная ставка – 15,5% годовых;
  • срок действия договора – 1 год;
  • обеспечение – не требуется для ИП, для малого бизнеса – поручительство собственника.

Заемщику предоставляется овердрафт, который он может использовать для проведения расходных операций, погашения долгов или закупки сырья. Бизнесмен должен предоставить информацию о цели получения кредита, но одобрение происходит на усмотрение банка.

Программа «Бизнес-Овердрафт»

Эта программа заключается в предоставлении овердрафта на счета клиента. Лимит составляет до 50% от суммы оборотных средств. Для его получения Сбербанк получает доступ к счетам клиента, проводит анализ и рассчитывает доступный лимит. Программа подходит предпринимателям и владельцам малого бизнеса с годовой выручкой не более 400 000 000 рублей.

Условия кредитования:

  • сумма кредита – от 100 000 до 17 000 000 рублей;
  • ставка в год – от 12,73%;
  • срок кредита – до 1 года;
  • поручительство собственников компании.

Дополнительно заемщику придется заплатить за открытие овердрафта. Со счета снимается 1,2% от суммы кредита.

Программы кредитования на покупку имущества

Юридические лица могут получить кредит на покупку недвижимости, транспорта и оборудования в Сбербанке. Для этого сформирована специальная кредитная линия, рассчитанная на владельцев малого бизнеса и предпринимателей.

Рассмотрим условия предоставления кредита по разным программам

«Экспресс-Ипотека»«Бизнес-Актив»«Бизнес-Авто»«Бизнес-Недвижимость»«Бизнес-Инвест»
Сумма кредита, рублей (максимальное значение зависит от финансового положения клиента)до 5 000 000, в некоторых городах до 10 000 000от 150 000от 150 000 для сельхозпроизводителей;от 500 000 для остальныхот 150 000 для сельхозпроизводителей;от 500 000 для остальных;от 5 000 000 для кредитов с залогомот 150 000 для сельхозпроизводителей;от 500 000 для остальных;от 3 000 000 для целей рефинансирования
Процентная ставка15,5%от 12,2%от 12,1%от 11,8%от 11,8%
Срок действия10 лет7 лет8 лет10 лет10 лет
Обеспечениезалог приобретаемого имуществазалог приобретаемого оборудованиязалог приобретаемого транспортазалог приобретаемого имущества и поручительство владельцев бизнесазалог имущества
Цельпокупка недвижимости (для целей фирмы)покупка рабочего оборудованияпокупка автотранспортапокупка коммерческой недвижимостипокупка имущества, проведение ремонта, строительство

Обязательным условием оформления кредита по каждой из перечисленных программ является страхование приобретаемого имущества.

По каждой программе предусмотрены определенные условия предоставления кредита. Так, Сбербанк финансирует покупку только нового оборудования. А вот к недвижимости особых требований нет. Можно по ипотеке приобрести жилое или нежилое помещение и на первичном, и на вторичном рынке.

Требования к заемщикам

Кто может оформить кредит по программе «Бизнес-Оборот» и «Бизнес-Овердрафт»:

  • владельцы компаний, зарегистрированных в России;
  • бизнесмены, владеющие компанией с годовым оборотом не более 400 000 000 рублей;
  • возраст заемщика не превышает 70 лет на дату погашения задолженности;
  • срок существования бизнеса более 3 месяцев для торговли, и 6 месяцев для иных видов предпринимательской деятельности.

Кредитование по программе «Экспресс-Овердрафт» доступно:

  • возраст предпринимателя – не менее 23 и не более 65 лет;
  • руководитель общества с ограниченной общественностью – гражданин РФ;
  • годовая выручка компании – не более 60 000 000 рублей;
  • штат компании не превышает 100 человек;
  • срок действия бизнеса – не менее 1 года.

По программе «Экспресс-ипотека» в 2018 году к заемщикам предъявляются следующие требования:

  • годовая выручка не более 60 000 000 рублей;
  • срок существования бизнеса – 12 месяцев и более;
  • наличие открытого расчетного счета;
  • возраст – не менее 23 лет и не более 60 лет.

По программам «Бизнес-Актив», «Бизнес-Недвижимость», «Бизнес-Инвест» и «Бизнес-Авто» требования такие:

  • годовой оборот не превышает 400 0000 000 рублей;
  • возраст заемщика не превышает 70 лет;
  • срок бизнеса – более года.

Дополнительные требования, в том числе, к приобретаемому имуществу и объектам, под залог которых выдается кредит, банк рассказывает клиентам после подачи заявки.

Какие потребуются документы

Для получения кредита по любой из перечисленных программ заемщику потребуется подготовить следующие документы:

  • анкета заемщика, которая составляется в отделении банка и содержит основные сведения о клиенте;
  • финансовая отчетность компании;
  • учредительные документы, свидетельства о регистрации бизнеса;
  • справки о проведении хозяйственной деятельности;
  • документы на имущество, предоставляемого в залог;
  • паспорт.

Данный список не является исчерпывающим. Сбербанк может запросить дополнительные справки и документы.

Например, может потребоваться бизнес-план, или другой дополнительный документ.

Как оформить кредит

Чтобы оформить кредит, нужно обратиться в отделение Сбербанка и оставить заявку. Направить анкету можно предварительно, заполнив ее на сайте банка. По ней заемщику выдают предварительное решение, которое в большинстве случаев положительное.

После рассмотрения анкеты, потенциального клиента приглашают в отделение банка, где снова составляется заявка. Изначально менеджер производит расчет на кредитном калькуляторе. Если заемщика устраивают условия, то направляется заявка в банк.

Процесс оформления кредита зависит от кредитного направления. Если по условиям договора требуется залог, то проводится его страхование, после чего предоставляются документы на имущество. Обременение накладывается в Росреестре.

Если заемщик на кредитные деньги планирует приобрести недвижимость, автомобиль или оборудование, то после одобрения заявки подбирается нужное имущество. Далее следует согласование в банке. Если он одобряет выбор, то заключается кредитный договор. При отказе потребуется подобрать другое имущество.

Особенности кредитования

Что нужно знать заемщику перед оформлением кредита в Сбербанке:

  • погашать задолженность можно ежемесячно или ежеквартально, при этом проценты придется выплачивать каждый месяц;
  • кредитные средства перечисляются на расчетный счет предпринимателя или юридического лица;
  • за просрочку платежа начисляется неустойка в размере 0,1% от суммы долга;
  • комиссия за выдачу кредита не взимается.

Источник: https://creditkin.guru/kredity-biznesu/ip/v-sberbanke-na-popolnenie-oborotnyh-sredstv-pokupku-oborudovaniya-nedvizhimosti-i-transporta.html

Пополнение оборотных средств: источники, учет, бухгалтерские проводки

Ип взнос на пополнение оборотных средств

Довольно часто в процессе ведения бизнеса случаются такие моменты, когда компания начинает остро нуждаться в дополнительных деньгах. В таком случае руководство фирмы может одолжить денежные средства в кредитной организации или воспользоваться сырьевым кредитом.

Но в результате таких действий предприятие будет обязано заплатить определённый процент, который назначается за пользование заёмными средствами.

Насколько пополнение оборотных средств таким способом выгодно предприятию, и какие ещё есть варианты стабилизации трудного экономического положения фирмы?

Как пополнить нехватку оборотных средств наиболее выгодно

Столкнувшись с такой проблемой, любая компания стремится получить займ на более выгодных условиях, так как дополнительные расходы не способствуют восстановлению экономической стабильности.

Кредит на пополнение оборотных средств проще всего получить в банке. Но стоит ли спешить с таким шагом? Кроме того, компания не всегда нуждается именно в наличных деньгах. Иногда для беспрерывного ведения хозяйственного процесса всего лишь не хватает определённых сырьевых ресурсов или запчастей. В таком случае было бы разумнее воспользоваться натуральным кредитом.

Существует ещё один способ получения помощи – это пополнение оборотных средств учредителем. Такой вариант считается для предприятия наиболее предпочтительным.

Учредительская помощь компании

Обращение за помощью к собранию учредителей является первоочередным решением. Пополнить недостающие средства можно путём внесения вклада в уставной капитал, в виде безвозмездной финансовой помощи и за счёт увеличения имущественной базы.

Для того чтобы пополнение оборотных средств учредителем было оформлено правильно, необходимо согласие 2/3 участников. По решению общего собрания вносятся изменения в учредительные документы. В них прописывается новая стоимость вкладов пропорционально доли каждого участника.

Вклады, которые вносятся дополнительно, должны поступить на счёт не позднее двух месяцев с момента подписания решения.

После того как итоговое пополнение оборотных средств будет оформлено в виде дополнительных соглашений к учредительным документам, необходимо предоставить в налоговую инспекцию заявление о регистрации внесённых изменений.

Плюсы и минусы инвестиционной помощи

Компания имеет право использовать денежные средства учредителей по своему усмотрению, причём без налоговых последствий. Такая форма помощи имеет свои плюсы и минусы.

Положительным моментом является то, что пополнение не облагается налоговыми платежами, так как средства учредителей не участвуют в налогооблагаемой базе.

Учредительская помощь носит инвестиционный характер и не связана с реализацией товаров и услуг.

Недостатками такого займа можно считать то, что все изменения капитала приходится регистрировать в налоговой. Также при дополнительном внесении оборотных средств происходит нарушение баланса между чистыми активами и суммой уставного капитала.

Получение помощи в виде кредита банка

Для получения финансовой помощи, компания имеет право воспользоваться кредитными средствами банка. При заключении договора оговариваются условия предоставления денежных средств и сроки их возврата.

Такое пополнение оборотных средств имеет свою расходную сторону, которая выражается в виде начисленных процентов. В налогооблагаемой базе по налогу на прибыль такие расходы учитываются с определённым ограничением.

Начисленные проценты могут быть списаны по норме, которая устанавливается в зависимости от размера действующей ставки рефинансирования.

Преимуществом такого займа можно считать то, что банк является надёжным партнёром, который всегда действует в рамках законодательства.

К минусам относится большое количество документов, которые приходится собирать при оформлении кредита, процентные отчисления, а также дополнительные расходы, связанные с открытием ссудного счёта.

Расходы, возникающие при использовании заёмных средств, учитываются в составе внереализационных затрат.

Сырьевой кредит, полученный у поставщика

Бывают ситуации, когда банки отказывают в предоставлении кредита, или компания нуждается не в наличных деньгах, а в сырьевых ресурсах.

В связи с этим предприятие начинает искать альтернативные источники пополнения оборотных средств. Как ни странно, решение проблемы может оказаться простым.

Порой компании достаточно сообщить о своих трудностях партнёрам по бизнесу, а именно тем контрагентам, которые занимаются поставкой необходимого сырья.

Такое кредитование называется коммерческим и имеет свои преимущества. Участники сделки договариваются об определённой отсрочке оплаты поставляемых материалов.

Договорные отношения оформляются документально и предоставляются либо на безвозмездной основе, либо с начислением процентов. Косвенное пополнение оборотных средств оформляется соответствующими первичными документами.

На сумму начисленных процентов контрагент обязан выставить счёт-фактуру.

Как оформляется пополнение оборотных средств, проводки

В зависимости от вида финансовой помощи в бухгалтерском учёте делаются определённые проводки. Если финансовые вливания оказаны в виде безвозмездной помощи учредителей, то бухгалтер делает проводку на дебет счета 51 в корреспонденции с 98 счётом.

Затем полученная сумма списывается в кредит счёта 91.1 для признания безвозмездной помощи прочим доходом. При поступлении имущественной помощи пополнение оборотных средств (проводки Д-т 08 К-т 98) оформляется в зависимости от назначения ценностей.

Для оформления кредитных денег применяются счета 66 и 67. Поступившие на расчётный счёт средства приходуются в бухгалтерском учёте следующими проводками: Д-т 51 К-т 66 (67). Пополнение оборотных средств за счёт привлечения заёмных денег позволяет компании не прерывать производственный процесс и вовремя выполнять договорные обязательства перед заказчиками.

Источник: http://fb.ru/article/281458/popolnenie-oborotnyih-sredstv-istochniki-uchet-buhgalterskie-provodki

Пополнение оборотных средств: что это значит

Ип взнос на пополнение оборотных средств

» Услуги банков » Кредиты

Оборотные средства – условие успешного развития любой организации. При недостатке финансовой основы нарушается полноценное функционирование организации, что может привести к отсутствию прибыли или значительным убыткам.

Пополнение оборотных средств – что это значит

Любой бизнес имеет в своем обороте постоянно задействованные денежные средства, которые должны стабильно возобновляться. В производстве они вкладываются в покупку материалов, их последующую переработку и продажу готовых изделий. Оборотные средства могут включать товар, материалы, оборудование, дебиторскую задолженность и пр. Объем такого капитала прямо влияет на увеличение прибыли.

В качестве оборотных средств выступают:

  • производственные резервы;
  • незавершенное производство;
  • предстоящие расходы;
  • готовые изделия;
  • отгруженные товары;
  • денежные средства на счетах организации;
  • финансы, вложенные в акции и пр.

Нехватка оборотного запаса может возникнуть по причине:

  1. Отсутствие планирования бюджета, не контролируется движение финансовых потоков;
  2. Задержка оплаты со стороны контрагентов;
  3. Вложение бюджета во внеоборотные активы, основные средства производства.

Способы пополнения

Есть несколько способов, как пополнить оборотные финансы компании:

  1. Взнос собственных денег. Процесс дополнительных вливаний реализуется путем увеличения уставных средств организации с последующим зачислением суммы на расчетный счет с назначением – взнос в уставной капитал. Способ требует внесения новых данных в устав и их регистрацию, что занимает несколько дней. Пополнение оборотных средств учредителем должно быть оформлено в соответствии с действующим законодательством. Если в компании несколько участников, то необходимо согласие 2/3 от их числа. Согласие оформляется протоколом проведения общего собрания. В учредительных документах изменяется размер вкладов. После весь пакет документов передается в регистрирующий орган. Взнос учредителя на пополнение оборотных средств в налогообложении не участвует.
  2. Перечисление средств через заключение договора беспроцентного займа. Вносить изменения в устав не требуется. Соглашение оформляется бухгалтером предприятия. Заключается между учредителем и самой организацией. Деньги в этот же день поступают на счет фирмы. Обоснованием является договор.
  3. Пополнение сырьем. Нехватка оборотных средств может выражаться в отсутствии материалов для производства. Поставщик вправе поставить сырье с отсрочкой платежа. По такой сделке оформляется соответствующий договор. Он может носить безвозмездный характер, так и предусматривать уплату процентов.

Указанные методы применяются при использовании только личных средств физического лица. При проведении такой операции ИП документарное оформление не требуется. Предприниматель вправе распоряжаться собственными финансами по своему усмотрению.

Для пополнения допускается использовать заемные средства, что подразумевает уплату процентов:

  1. Банковский кредит. Сегодня банки предлагают различные программы кредитования бизнеса с минимальными требованиями, без залога, с выдачей за несколько дней. По таким программам можно получить наличные денежные средства, возможность увеличить оборотный бюджет или потратить деньги на развитие бизнеса.
  2. Пополнение оборотных запасов через процентный заем. Предоставляется организациям и предпринимателем путем заключения договора займа. Основным условием такого соглашения является возврат денег с уплатой процентов заимодавцу. Часто такая сделка оформляется через вексель. Предприниматель выдает вексель, по которому он обязан возвратить конкретную сумму в оговоренное время и уплатить проценты. Популярность такого метода поддерживается в свободном обращении ценной бумаги.

Пополнить резерв можно через привлечение инвесторов или провести реструктуризацию задолженности.

Кредит на пополнение оборотных средств

Оборотный кредит – вид кредитования для организаций и предпринимателей, которым необходим дополнительный источник финансирования производства. Интенсивное использование в бизнесе денежных средств повышает уровень прибыльности. Увеличение финансовых вливаний за счет средств банка обеспечивает доходность предприятия и сохраняет стабильность компании.

К основным преимуществам подобного кредита относятся:

  1. График платежей формируется индивидуально с учетом сезонности деятельности.
  2. Кредит можно погасить досрочно без дополнительных комиссий.
  3. Банк считается надежным участником рынка, действующий в рамках закона.

Из минусов стоит отметить уплату процентов, сбор документов, расходы по открытию и ведению ссудного счета.

Заемные средства используются совместно с собственными деньгами и решают проблемы пополнения ассортимента, покупки сырья, увеличения запасов. Поэтому основаниями для подачи заявки на кредит являются:

  1. Закупка материалов, товаров для последующей реализации.
  2. Приобретение материалов, услуг, сырья, необходимых для производства товара.
  3. Срочное внесение предоплаты за заказ.
  4. Требуется увеличение ассортимента.
  5. Открытие нового торгового места, филиала и иное расширение бизнеса.

При сезонности бизнеса кредит помогает сохранить стабильную работу в случае возникновения дефицита.

Условия предоставления кредита

Кредит для пополнения можно получить на следующих условиях:

  1. Для клиента открывается кредитная линия с условиями приостановки и возобновления либо оформляется овердрафт.
  2. Предоставляется разовая выплата в размере от 300 тысяч до 100 млн рублей.
  3. Уровень процентных ставок начинается от 9,5%.
  4. Срок пользования — от 1 года до 3 лет.
  5. Некоторые банки предлагают отсрочку внесения платежей по основному долгу на период до 3 месяцев. Это связано с необходимостью получить прирост капитала от использования новых финансовых вложений.

Требования для предоставления кредита:

  1. В качестве заемщика выступает только зарегистрированная компания или предприниматель.
  2. Клиент документально подтвердил наличие действующего бизнеса, существующего не менее 6 месяцев, иногда 1 год.
  3. Организация работает на территории региона, где открыт филиал банка.
  4. Учредителем компании или предпринимателем является гражданин РФ в возрасте 22–60 лет.
  5. Отсутствует просроченная задолженность по другим займам.

Документы для получения средств:

  1. Учредительные документы (устав, ОГРН, ИНН, выписка и пр.).
  2. Бухгалтерская отчетность.
  3. Справка об отсутствии задолженности по налогам, договор аренды или выписка о праве собственности и пр.

Обзор кредитов для малого и среднего бизнеса на пополнение оборотных средств по состоянию на 2017

Иногда банки могут потребовать оформить поручительство от учредителя компании или залог. В качестве залога принимаются оборотные активы, недвижимость организации или ее учредителей.

При подписании кредитного договора стоит обратить внимание на средний размер платы по краткосрочным кредитам на пополнение оборотных средств, который может не соответствовать двукратному размеру ставки ЦБ. При нарушении обязательств такая информация может помочь снизить размер неустойки.

Источник: https://znaemdengi.ru/uslugi-bankov/kredity/popolnenie-oborotnyh-sredstv-chto-jeto-znachit.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.