+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Декларация какие документы нужны

Содержание

Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета

Декларация какие документы нужны

При приобретении или строительстве недвижимого имущества владелец имеет право воспользоваться имущественной льготой. Обязательными условиями возврата части потраченных средств на приобретение жилья является гражданство РФ и ежемесячное отчисление 13% от получаемого дохода.

Список документов для налогового вычета

Многие физические лица и не подозревают, что могут пользоваться имущественным вычетом после приобретения недвижимости. Процедура возврата подоходного налога достаточно простая, главным условием которой является полный пакет документов, предоставляемых в налоговую инспекцию.

Перечень документов на квартиру и другие объекты недвижимости:

  • Заявление на вычет определенного образца. В последнее время все больше налогоплательщиков скачивают образец заявления на возврат НДФЛ на сайте Госуслуг или Государственной налоговой службы. В справке нужно отразить адрес постоянной регистрации, ИНН, место нахождения жилого помещения и непосредственно сумму вычета. Физическое лицо самостоятельно рассчитывает сумму, которая должна быть возвращена ему на счет и записывает ее в необходимую графу.
  • Декларация 3 НДФЛ при покупке квартиры является обязательным документом для получения имущественной льготы. Любое физическое лицо может подать декларацию в течение 3 лет с момента приобретения жилья, причем за каждый год заполняется отдельная справка. При заполнении декларации 3 НДФЛ учитываются все виды прибыли, облагаемые 13%.
  • Справка формы 2 НДФЛ. Для получения вычета по НДФЛ необходима справка от работодателя обо всех доходах работника за истекший год.
  • Дополнительно к декларации надо прикладывать бумаги на право собственности имуществом: договор купли – продажи, выписка из ЕГРП, свидетельство о государственной регистрации права (копия).
  • Документы, подтверждающие процедуру покупки жилья: чеки, расписки, банковские выписки, платежки. Сумма, указанная в платежных документах должна соответствовать стоимости недвижимости в договоре купли-продажи.
  • Акт приема-передачи также входит в список документов для подачи в налоговые органы.
  • Копия кредитного договора прикладывается в случае оформления недвижимости в ипотеку.
  • Копия всех страниц паспорта владельца жилья, оформляющего налоговый вычет на покупку квартиры.
  • При покупке недвижимости в совместную собственность с другими членами семьи, дополнительно прикладываются документы, подтверждающие степень родства.
  • Другие документы. Если недвижимость покупалась с использованием материнского капитала или других субсидий, которые не облагаются подоходным налогом, необходимо предоставить соответствующие бумаги.

Каким образом можно оформить имущественную льготу

Законодательством предусмотрено два вида получения налогового вычета:

  • Подача декларации в налоговой инспекции.
  • Рассмотрим, какие шаги нужно предпринять для получения льготы:
  • Заполнить 3 НДФЛ самостоятельно, или воспользовавшись услугами специализированных фирм.
  • Взять на работе справку о доходах за истекший год.
  • Собрать все необходимые бумаги. (Какие документы приложить к декларации 3 НДФЛ на имущественный вычет перечислялось выше).
  • Посетить налоговую инспекцию по месту регистрации собственника жилья.
  • Оформление права на получение вычета при покупке квартиры через работодателя.
  • Получить имущественную льготу можно не посещая налоговые органы. Процедура оформления через работодателя выглядит следующим образом:
  • Необходимо написать заявление о получении информационного письма о возможности получения имущественной льготы.
  • Составленное заявление с необходимыми документами для сдачи декларации нужно отнести в налоговую инспекцию для камеральной проверки.
  • Спустя месяц в налоговой инспекции необходимо получить документ, подтверждающий право на имущественный вычет.
  • Затем уведомление предоставляется работодателю. Документ является основанием для прекращения удержания 13% от заработной платы работника до конца года.

Категории граждан, которые не могут воспользоваться правом на имущественную льготу

Не все владельцы недвижимости могут получить возврат за жилье.

Перечень лиц, не получающих льготу:

  • Граждане, воспользовавшиеся имущественным вычетом до декабря 2013 года. С 1 января 2014 года ситуация в корне поменялась: если ранее воспользоваться льготой можно было только один раз с одного объекта жилья, то после принятия нового закона неиспользованный остаток вычета переносится на другие приобретаемые объекты недвижимости.
  • Лица, совершившие сделку с близкими родственниками: супругой или супругом, родителями, детьми, опекунами, братьями и сестрами.
  • Нельзя получить имущественную льготу лицам, не потратившим на приобретение жилья собственных средств. Например, владельцы подаренного или выигранного в лотерею имущества не могут рассчитывать на налоговый вычет.
  • Владельцы недвижимости, потратившие личные сбережения, но не зарегистрировавшие права на квартиру или другой объект недвижимости.
  • Лица, предоставившие при декларировании неполный пакет документов.

Стоит отметить особый статус пенсионеров, приобретающих жилье. Так как пенсия не облагается налогом, люди преклонного возраста могут воспользоваться правом переноса имущественной льготы. Таким образом, для вычисления суммы вычета берутся три предшествующих года до момента покупки недвижимости.

Объекты недвижимости, при покупке которых можно рассчитывать на налоговую льготу:

  • Комнаты, квартиры и жилые дома, приобретенные полностью или при долевом участии.
  • Участки под застройку, которым присвоен статус ИЖС.
  • Земельные участки, на которых уже находится жилое строение.

Сроки выплаты имущественной льготы

После сдачи в налоговую инспекцию всех необходимых документов, остается ждать перечисление денежных средств на указанный расчетный счет. Прилагаемые к декларации справки проходят камеральную проверку, которая длится не больше трех месяцев.

Если у сотрудника инспекции не возникает никаких нареканий, данные о выплате передаются в казначейство. Финансовый орган обязан в течение одного месяца перечислить деньги налогоплательщику.

Если сроки выплаты имущественного вычета превышают 4 месяца, физическое лицо имеет право на компенсацию за каждый просроченный день.

Список документов прилагаемых к декларации 3 НДФЛ для имущественного вычета Ссылка на основную публикацию

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/dokumenty-k-deklaratsii-3-ndfl

Документы для подачи налоговой декларации

Декларация какие документы нужны

Последнее обновление 2021-09-24 в 09:42

Налогоплательщик подает декларацию 3-НДФЛ по 2 основаниям — уплатить налог за дополнительный доход, не относящийся к зарплате, либо получить налоговый вычет. Документы для сдачи декларации 3-НДФЛ для первой и второй причин — различаются.

Какие документы прикладывать к 3-НДФЛ

Если необходимость в предоставлении декларации возникла из-за образовавшегося дополнительного дохода, то за него требуется отчитаться до конца апреля в году, который наступил после года возникновения дохода.

Пример 1

Андронов Иван в январе 2021 года продал машину за 1 000 000 рублей. Машина находилась в его собственности 1 год, так что есть налог к уплате. Отчитаться за этот доход Андронову требуется до 30 апреля 2021 года, а заплатить НДФЛ — до 15 июля 2021 года. Документы для 3-НДФЛ по этому основанию определяются в зависимости от конкретной ситуации. Какие ситуации часто встречаются:

  • продажа недвижимости до истечения минимального срока нахождения в собственности — в соответствии с п.17.1 ст.217 и ст.217.1 Налогового кодекса России (менее 3 либо 5 лет);
  • продажа транспортного средства в те же сроки;
  • доход от аренды имущества;
  • различные виды материальной выгоды;
  • доходы в виде крупных выигрышей, призов;
  • иные доходы, установленные ст.208 НК РФ.

В любом из этих случаев налоговая инспекция, в которой физическое лицо стоит на учете, вышлет ему письмо с уведомлением о том, что требуется за эти доходы отчитаться и, если есть налог к уплате, заплатить его.

Уведомления высылаются за 1-3 месяца до срока подачи отчетности.

Важно! Если у плательщика есть аккаунт в личном кабинете на сайте ФНС, то ему не будут приходить бумажные письма, а уведомления в электронном виде будут поступать в личный кабинет.

Самый распространенный случай по данному основанию — продажа имущества.

Пример 2

Романюк Татьяна в феврале 2021 года продала машину за 400 000 рублей. Она купила ее за 420 000 рублей год назад. В июле ей пришло письмо от ИФНС о необходимости отчитаться за полученный доход и уплатить налог. Согласно ст.

220 Налогового кодекса России, она вправе уменьшить налоговую базу на расходы при покупке имущества. Ее расходы — 420 000 рублей, уменьшают налоговую базу до нуля, а значит, уплачивать налог ей не требуется, но отчетность нужно представить.

В апреле 2021 года она должна сдать в налоговую документы для 3-НДФЛ.

Способы подачи:

  • личный визит в ИФНС;
  • передать через доверенное лицо;
  • отправить письмом;
  • выслать по ТКС через «Личный кабинет налогоплательщика»;
  • направить через портал «Госуслуги»;
  • заполнить и сдать отчет в МФЦ.

В примере 2 перечень документов для 3-НДФЛ таков:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи за февраль 2021 года;
  • справка-счет из МРЭО, платежное поручение, кассовый ордер, чек и иной документ, подтверждающий оплату;
  • договор купли-продажи за 2021 год, когда Романюк Татьяна купила машину;
  • справка-счет из МРЭО и иные документы, подтверждающие расходы;
  • заявление;
  • сама декларация.

Копия ИНН при подаче 3-НДФЛ не нужна — нужен только номер, чтобы вписать его в декларацию.

Если какие-то из документов утеряны, то нужно написать в заявлении об этом — и тогда ИФНС самостоятельно запросит информацию в МРЭО.

Бланк декларации можно получить в любом окне в операционном зале инспекции, а также распечатать электронную версию.

Полную форму декларации в формате PDF можно скачать здесь.

Она состоит из 20 листов, но плательщику нужны из них, как правило, только 5-6.

Список документов для налогового вычета по 3-НДФЛ

Второе основание — получение вычета.

Если при этом за прошедший год не было доходов, за которые нужно отчитаться, то декларацию можно подавать в любое время — необязательно до 30 апреля.

Самые популярные вычеты:

  • при покупке жилья;
  • при расходах на учебу детей;
  • при расходах на лечение.

Список документов для подачи 3-НДФЛ в 2021 на возмещение расходов на покупку недвижимости:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи или долевого участия;
  • платежное поручение, расписка, квитанция, чек или другой платежной документ;
  • акт приема-передачи;
  • выписка о праве собственности;
  • кредитный договор;
  • справка из банка о фактически уплаченных процентах по ипотеке;
  • заявление от обоих супругов о распределении вычета между ними — если квартира совместная;
  • свидетельство о заключении брака;
  • справка с места работы;
  • заявление.

Если при покупке не использовались кредитные средства, то кредитный договор и справка из банка не нужны. Если весь вычет получает один супруг, то вместо заявления о распределении подается согласие второго супруга. Документы, прилагаемые к 3-НДФЛ, нужно пронумеровать и общее число листов указать на титульной странице декларации.

Документы, необходимые для 3-НДФЛ для возмещения расходов на обучение:

  • паспорта — родителя-соискателя и ребёнка;
  • копия лицензии вуза;
  • копия договора об оказании образовательных услуг;
  • справка из деканата об обучении ребёнка на очном отделении;
  • чеки об оплате учёбы;
  • справка с места работы родителя;
  • заявление;
  • декларация.

Какие документы нужно прикрепить к 3-НДФЛ для получения вычета за лечение:

  • паспорт;
  • копия лицензии лечебной организации;
  • копия договора об оказании медицинских услуг;
  • справка об оказанных услугах;
  • чеки;
  • справка с места работы;
  • заявление;
  • декларация.

Важно! Можно получить вычет за 3 последних года. Но при этом нужно за каждый год заполнить отдельную декларацию 3-НДФЛ без подтверждающих документов к каждой — т. е. достаточно одного пакета к 3 отчетам.

Во всех подаваемых формах должен фигурировать один человек — заявитель. Он плательщик в чеках, декларантом и получатель услуг (кроме случаев, когда получатель услуг — ребёнок заявителя, супруг или брат, сестра).

Нужна ли справка 2-НДФЛ при подаче декларации 3-НДФЛ?

Справка 2-НДФЛ — это справка с места работы, которую формирует бухгалтерия. Ее выдача занимает не больше одного рабочего дня, бухгалтер создает справку в программе 1С, которая учитывают необходимые для ИФНС сведения.

Справка отражает доходы заявителя за календарный год от работодателя в табличном виде — доходы, налоговые базы, налог начисленный и налог уплаченный. Также в ней показаны суммы, не подлежащие обложению, — обычно это материальная помощь от работодателя.

Без этой справки по заявлению лица будет отказ, так как инспектор должен видеть, сколько соискатель заплатил подоходного налога в бюджет.

Важно! Если гражданин хочет получить возмещение за 3 года, то в документы нужно приложить к 3-НДФЛ справки за 3 года, т.е. за каждый год у бухгалтера запрашивается отдельная справка.

Список документов при отправке декларации в электронном виде

Если гражданин решил сформировать и отправить отчет в онлайн-режиме, то документы для заполнения 3-НДФЛ нужны заявителю — чтобы опираться на них при заполнении, а также инспектору, который будет проверять декларацию, поэтому в сервисе ФНС есть кнопка для прикрепления электронных копий документов — прилагаются точно такие формы и справки, что и при обычной подаче декларации.

Заполнить бланк можно на сайте ФНС России. Если у лица нет «Личного кабинета налогоплательщика», то можно получить услугу через «Госуслуги» — портал свяжет профиль портала с сайтом налоговой.

Также бланк заполняют с помощью программы «Декларация» либо напрямую в личном кабинете налогоплательщика, ее можно загрузить также с сайта налоговой. Сформированную таким образом отчетность гражданин отправляет в ИФНС через «Личный кабинет».

Для отправки декларации и приложений через ТКС, нужно оформить сертификат электронной подписи. Его можно получить в «Личном кабинете» в разделе «Профиль». Сертификат дается на 1 год, затем его нужно обновить.

Какие документы нужны для 3-НДФЛ за второй год?

 Согласно п.9 ст.220 НК РФ имущественный вычет дается каждому плательщику единожды в жизни и в полном размере — его остаток переносится на каждый новый год до полного исчерпания суммы.

Заново собирать полный комплект бумаг не требуется, нужны только те формы, которые появились за новый период.

Документы для 3-НДФЛ, если подаешь не первый год:

  • сама декларация;
  • справка 2-НДФЛ;
  • если в покупке участвовали ипотечные средства, то — справка из банка.

При себе нужно иметь паспорт для подтверждения личности.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://NalogBox.ru/nalogovye-vychety/3-ndfl/dokumenty-dlya-podachi-nalogovoj-deklaratsii/

Какие нужны документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую

Декларация какие документы нужны

Налоговый вычет — это сумма снижающая размер налога на прибыль физического лица. Вычет оформляется декларацией по форме 3-НДФЛ. Чтобы уменьшить налоговые выплаты и вернуть часть удержанного налога, необходимо собрать и направить документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую.

Документы для возврата подоходного налога за лечение

Вычет за лечение относится к социальным. Чтобы его оформить, помимо 3-НДФЛ необходимо собрать следующий перечень документов:

  • справка 2-НДФЛ — нужна во всех случаях;
  • копия договора на оказание услуги;
  • копия лицензии медицинской организации;
  • рецепты на препараты с пометкой «для представления в налоговую»;
  • подтверждение оплаты оказанных медицинских услуг.

Возврат подоходного налога за обучение — список документов

Данный вычет также является социальным. Пакет документов для налоговой, прилагаемый к 3 НДФЛ, похож на описанный выше, только лицензия учреждения должна быть образовательной, а вместо рецептов при необходимости прикладывается подтверждение обучения на очной форме.

Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры

Вычет за покупку квартиры относится к имущественным. Особенность этого вида вычета заключается в том, что он предоставляется однократно на один или несколько объектов собственности.

Сумма не должна превышать 2 000 000 рублей.

То есть если приобретаемые квартира или дом стоят 5 миллионов, при подаче декларации можно рассчитывать на возврат вычета, исходя из налоговой базы лишь в 2 миллиона.

Требования законодательства к составу документов при подаче формы 3-НДФЛ на имущественный вычет в явном виде отсутствуют из-за большого разнообразия вариантов приобретения недвижимости. Однако, согласно рекомендациям налоговых органов, помимо 2 и 3-НДФЛ, при оформлении вычета на квартиру требуется представить:

  • договор, подтверждающий приобретение квартиры в форме купли-продажи, договор долевого участия (ДДУ) и т.п.;
  • акт приема-передачи (в случае ДДУ);
  • документ, подтверждающий право владения квартирой: свидетельство собственности (если объект оформлен до 15 июня 2021 г.) или выписка из единого государственного реестра прав на недвижимость (ЕГРП);
  • платежные документы, подтверждающие оплату.

При совместной собственности необходимо приложить:

Ниже указано, какие дополнительные документы нужны при подаче декларации 3-НДФЛ в случае использования заемных средств:

  • кредитный договор (договор ипотеки, договор займа);
  • график(и) платежей;
  • справка о выплаченных процентах по кредитам, полученным для приобретения квартиры, — тогда к возвращаемой сумме добавится вычет за уплаченные проценты.

Лимит на налоговый вычет за проценты составляет 3 миллиона рублей.

Документы при покупке дома с участком

В данном случае речь также идет об имущественном вычете. Требования к документам на дом такие же, как и на квартиру. Однако возникает вопрос при подаче 3-НДФЛ, какие документы требуется приложить для возврата вычета за участок. Для этого необходимо подтвердить право собственности на землю, например, предоставив свидетельство.

При покупке загородного дома желательно убедиться, что он является жилым помещением. В противном случае для получения права на вычет при оформлении декларации потребуется приложить усилия по переводу объекта недвижимости в жилой фонд.

Налоговый вычет можно также получить при затратах на выполнение строительных или ремонтных работ и приобретение соответствующих материалов.

При этом общий объем расходов не должен превосходить отведенный Налоговым кодексом лимит в 2 миллиона рублей.

Подтверждаются такие затраты тем же пакетом: копии договоров (подряда, на работы, на приобретение материалов), актов выполненных работ, актов приемки-передачи материалов и оплаченных счетов (платежных поручений).

Порядок подачи декларации

Объектом налога, формирующим базу для вычета, является доход физического лица.

Чтобы получить налоговый вычет, декларацию можно подавать в течение года, следующего за отчетным. Однако если вы одновременно декларируете доход, подлежащий налогообложению, документы необходимо подавать не позднее 30 апреля.

Форма 3-НДФЛ может быть заполнена вручную на распечатанном бланке или в электронном виде с помощью специализированного ПО «Декларация». Каждый год выходит обновленная версия программы, которая учитывает все последние изменения налогового законодательства. На официальном сайте ФНС можно скачать свежую версию и получить исчерпывающие инструкции о правилах заполнения.

Существует два основных варианта представления налоговой декларации.

Первый способ — подача пакета документов на бумажном носителе. В этом случае вы собираете необходимые справки и делаете копии с договоров, актов, платежных поручений и т.д. в соответствии с описанными выше случаями. Справка 2 НДФЛ выдается по месту работы. Готовите и подписываете форму 3-НДФЛ.

Сформированный комплект можно направить по почте или лично отнести в вашу налоговую инспекцию. В этом случае целесообразно иметь при себе 2 экземпляра 3-НДФЛ, один из которых передается в налоговую, а на втором ставится отметка о дате подачи и номере дела, после чего он возвращается декларанту.

Второй способ стал доступен в последние несколько лет. Он не требует посещения налоговой или почты, все документы можно подготовить и отправить в электронной форме.

Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте ФНС, войти в личный кабинет и в форме подачи декларации 3-НДФЛ прикрепить все необходимые копии документов.

После подписания пакета посредством ЭЦП обращение направляется на рассмотрение.

Налоговая рассматривает обращение в течение 3 месяцев. В случае наличия замечаний будет направлено соответствующее уведомление.

Если замечания к комплекту документов и оформлению 3 НДФЛ отсутствуют, налоговая перечислит деньги в течение 30 дней после отправки заявления о возврате излишне уплаченного налога.

В противном случае процедуру подачи декларации необходимо повторить. Отсчет 3 месяцев, отведенных на проверку, начинается заново.

Копирование материалов разрешено только с указанием активной ссылки на статью.

Источник: https://BackNalog.ru/imushhestvennyj/dokumenty-dlya-podachi-3-ndfl-v-nalogovuyu

Документы для вычета

Декларация какие документы нужны

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
    Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
  5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  7. Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации).
    Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
  8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
    Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

  1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
    Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

  1. Копия свидетельства о рождении;
  2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

  1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

  1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

  1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
  2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Подготовка документов с помощью сервиса “Верни Налог”

Cервис “Верни Налог” поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Образец:

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/documents/

Какие документы нужны для подачи декларации 3-НДФЛ?

Декларация какие документы нужны

Документы для подачи декларации 3-НДФЛ формируются в одно время с этим отчетом, если налогоплательщику надо заявить один из вычетов. В статье описан состав документов, готовящихся в зависимости от стоящей перед налогоплательщиком задачи.

Какие документы следует прилагать к 3-НДФЛ для декларирования дохода

Список документов, прилагаемых к 3-НДФЛ для запроса на имущественный вычет

Какие нужны документы для заполнения 3-НДФЛ с социальным вычетом — требуемый перечень в ИФНС

Как оформить перечень документов, которые прикладываются к 3-НДФЛ

Какие документы следует прилагать к 3-НДФЛ для декларирования дохода

Дополнительных документов для подачи декларации 3-НДФЛ не требуется, если отчетность, кроме намерения показать размер соответствующих доходов, иной цели не преследует.

Налоговое законодательство не предусматривает такой обязанности для налогоплательщиков.

Но отчитывающиеся лица могут в добровольном порядке подать, например, справку 2-НДФЛ, договор купли-продажи имущества или иные бумаги, способные подтвердить получение дохода.

Если желание приложить к отчету дополнительные сведения все-таки возникло, то список документов при подаче декларации 3-НДФЛ желательно сформировать на отдельном листе, чтобы подтвердить факт их сдачи налоговикам.

Список документов, прилагаемых к 3-НДФЛ для запроса на имущественный вычет

Как уже было отмечено, при декларировании доходов налоговое законодательство не обязывает лиц, сдающих 3-НДФЛ, еще и прикладывать к ней документы. Такое действие — дело добровольное. Однако если налогоплательщик намеревается оформить один или несколько видов вычетов, то подтверждающие документы надо готовить и подавать в налоговую инспекцию обязательно.

ФНС РФ по этому поводу выпустила отдельное письмо от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@, где приводит список требующихся для оформления такого вычета бумаг. В него входят:

  • соглашение, на основании которого налогоплательщик стал собственником недвижимого имущества;
  • документы, удостоверяющие факт оплаты понесенных в ходе приобретения недвижимости расходов;
  • документы, подтверждающие, что налогоплательщик — это собственник недвижимости.
  • приемо-сдаточный акт на объект недвижимости (при долевом строительстве);
  • если вычет распределяется между супругами, то письменное заявление о желании разнести вычет и о принципах его распределения;
  • договор банковского кредитования и справка о процентных выплатах банку (если проценты могут быть приняты к вычету);
  • прочие документы, требующиеся для подтверждения действительности понесенных расходов.

Эти документы для декларации 3-НДФЛследует представлять в тот же день, что и сам отчет, и вместе с ним.

Какие нужны документы для заполнения 3-НДФЛ с социальным вычетом — требуемый перечень в ИФНС

Если оформляется социальный вычет, то состав пакета документов будет в корне иной. Понадобится подать:

  • соглашение с учебным заведением на обучение налогоплательщика (копия) с обязательной ссылкой на очное обучение;
  • соглашение с лечебным учреждением на оказание соответствующих услуг (копия);
  • документы, подтверждающие факт перевода денежных средств на благотворительность;
  • лицензия учебного заведения (копия);
  • лицензия лечебного учреждения (копия);
  • рецепты на лекарственные препараты (дубликаты, на которых ставится отметка о представлении в ФНС);
  • документы, подтверждающие, что заявитель и обучающийся — родственники;
  • справка 2-НДФЛ.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Документы для заполнения декларации 3-НДФЛ, если имеется в виду обучение, непременно должны содержать лицензию на такую деятельность. В крайнем случае налоговая инспекция примет устав учреждения, в котором есть указание на его образовательный профиль. Подтверждение можно найти в письме Минфина РФ от 30.12.2011 № 03-04-05/9-1133.

Как оформить перечень документов, которые прикладываются к 3-НДФЛ

Чтобы не возникало неясностей с налоговиками, рекомендуется привести перечень документов, прилагаемых к декларации 3-НДФЛ, в письме-сопровождении. Такую опись можно составить в произвольном виде, главное — указать к какой декларации она приложена.

Следует иметь в виду, что налоговую инспекцию может не устроить какой-либо документ, или ее специалисты посчитают информацию неполной. Тогда они вправе истребовать дополнительные сведения или документы.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Если деньги вносятся наличными, то налоговики примут к учету только чек кассового аппарата, БСО, либо квитанцию к ПКО. Иные варианты рассматриваются как отсутствие подтверждения платежа.

***

К декларации 3-НДФЛ документы можно добавлять по собственной инициативе, чтобы подтвердить факт дохода, а в случае запроса вычета они для подтверждения произведенных расходов должны прилагаться обязательно.

Все прилагаемые документы лучше всего оформить списком и направить его сопроводительным письмом к декларации.

Источник: https://buhnk.ru/ndfl/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-podachi-deklaratsii-3-ndfl/

Документы, прикладываемые к 3-НДФЛ

Декларация какие документы нужны

При сдаче отчетности в налоговую инспекцию многих плательщиков интересуют конкретные документы, прикладываемые к 3-НДФЛ. Со всем ли удалось угадать? Что должны подавать коммерсанты и обычные физические лица, расскажет наша консультация.

Что нужно знать про декларацию

Этот документ часто оформляют при получении дополнительных доходов, с которых налоговый агент в силу закона или стечения обстоятельств НДФЛ не отчисляет. Например – продажа имущества, выигрыши, получение денежного подарка и т. п. Либо при желании получить вычет. Полный список представлен в ст. 228 НК РФ.

На нашем сайте скачать актуальный бланк декларации 3-НДФЛ можно здесь.

Подавать 3-НДФЛ обязаны:

  • физические лица (без статуса ИП);
  • индивидуальные предприниматели;
  • лица, занимающиеся частной практикой;
  • иностранцы, ведущие деятельность по патенту.

Законодательство устанавливает срок подачи – до 30 апреля следующего года. При этом оплату налога можно провести чуть позднее – до 15 июля года, следующего за прошедшим (п. 4 ст. 228 НК РФ).

Даже если закон не требует предоставление декларации 3-НДФЛ, плательщик может сделать это по своему усмотрению. Например, когда хочет получить налоговый вычет.

Подробнее см. «Срок сдачи 3-НДФЛ: как не опоздать».

Документы, прилагаемые к 3-НДФЛ ИП

Индивидуальные предприниматели имеют право подавать данную декларацию без дополнительных документов, так как Налоговый кодекс не содержит подобного требования. И немаловажно, что этот подход поддерживают высшие судьи (решение ВАС РФ № 7696/08).

На практике все же рекомендуем хранить документы в собственном архиве по двум причинам:

  1. если при проведении камеральной проверки 3-НДФЛ возникнут вопросы или будут выявлены ошибки, инспекторы потребуют разъяснений. Тогда пригодится документальное подтверждение сведений из 3-НДФЛ;
  2. в случае выездной ревизии предприниматель уже обязан документально подтвердить данные из 3-НДФЛ. Такие требования установлены ст. 89 НК РФ.

Также см. «Камеральная проверка 3-НДФЛ».

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ физическим лицам

Ответ на этот вопрос зависит от цели сдачи 3-НДФЛ (см. таблицу).

ЦельЧто с документами
Отчитаться по полученному доходуПри отсутствии налоговых льгот прилагать дополнительные документы не надо (показывают просто доход). Например, получение прибыли от аренды недвижимости.
Получить налоговый вычетЕсли физлицо относится к категории граждан, которые могут воспользоваться льготами (обучение детей, благотворительность и т. д.) и уменьшить налоговую базу, понадобится приложить документацию, подтверждающую такие расходы.

ПРИМЕР 1
Соловьев подает 3-НДФЛ на получение вычета за лечение сына (приобретение медикаментов).

Он должен подготовить:

  • документ, подтверждающий оплату медицинских услуг;
  • рецептурный бланк формы 107-1/у (должен иметь штамп, содержащий надпись «Для налоговых органов РФ» и ИНН плательщика);
  • копию лицензии медицинского учреждения;
  • квитанции, подтверждающие покупку лекарственных препаратов, назначенных врачом;
  • документ, подтверждающий родство (свидетельство о рождении сына);
  • заявление на получение вычета (в нем указывают банковский счет);
  • копии 2, 3 и 5-й страниц паспорта.

Схема примерно такая:

Чтобы вернуть средства из бюджета при подаче декларации 3-НДФЛ необходимо приложить документы, подтверждающие право на предоставление вычетов (письмо налоговой службы № ЕД-4-3/19630).

ПРИМЕР 2
Коршунова претендует на получение имущественного вычета, положенного за покупку жилья. Был оформлен кредит, по которому выплачено процентов на 200 000 рублей. Вот документы, прикладываемые к 3-НДФЛ:

  • заявление на возврат налога;
  • дубликат свидетельства, подтверждающего законное владение недвижимостью;
  • справка с места работы 2-НДФЛ за соответствующий период;
  • копия договора купли-продажи;
  • дубликаты платежных документов на оплату жилья;
  • копия кредитного договора;
  • копии платежных документов, подтверждающих перечисление 200 000 руб. (проценты);
  • график платежей.

Налоговая служба заявление на возврат НДФЛ рекомендует писать по такому образцу:

Также см. «Реестр документов к 3-НДФЛ».

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://buhguru.com/ndfl/deklor-3-ndfl.html

Документы для 3-НДФЛ 2021 – какие нужны, для налоговой, за лечение, за обучение, о покупке квартиры, на имущественный вычет, для заполнения

Декларация какие документы нужны

Документация, необходимая для декларации по форме 3-НДФЛ, предоставляется в налоговую службу вместе с отчетом. Перечень бумаг зависит от того, с какой целью сдается отчет, и установлен на законодательном уровне.

Документация требуется для подтверждения данных, отображенных в декларации. В налоговой инспекции обязательно проверяют, чтобы пакет бумаг был полным. В противном случае документы могут не принять.

Сдача декларации

Необходимость сдачи отчетности касается тех граждан, которые по закону обязаны отчитываться о собственных доходах, а также отдавать с них государству подоходный налог. Также это относится к тем гражданам, которые желают вернуть налоговый вычет после каких-либо объемных затрат. К примеру, с оплаты обучения или лечения, приобретения недвижимости или автомобиля.

Следующие категории граждан в обязательном порядке должны подавать документы для 3-НДФЛ:

  • индивидуальные предприниматели;
  • лица, которые имеют доход за рубежом;
  • нотариусы и прочие граждане, осуществляющие частную практику;
  • граждане, которые получили выигрыш;
  • граждане, которые стали обладателем дохода от акта дарения.

Для подачи декларации заявитель должен предварительно распечатать ее бланк и аккуратно заполнить черными или цветными чернилами. Форма отчетности изменяется каждый год. Поэтому бланк лучше скачивать с официального сайта территориального подразделения налоговой службы.

Заявитель должен обращаться для подачи декларации в налоговую службу по месту жительства, либо по месту пребывания.

Декларация предоставляется в уполномоченную инстанцию в единственном экземпляре. Однако заявитель по собственному желанию может составить две бумаги, заверив одну из них у нотариуса.

Перед подачей декларации заявитель обязательно должен внимательно проверить бумагу на предмет появления случайных ошибок. Однако в любом случае камеральную проверку также будет проводить инспектор налоговой. Он определит, были ли скрыты какие-то доходы от налогообложения.

Если факт сокрытия будет выявлен, то недобросовестный гражданин может быть привлечен к ответственности в соответствии с российским законодательством.

Кто подает сведения?

Подать сведения может как сам плательщик налогов, так и его представитель, действующий на основании доверенности, составленной у нотариуса.

В первом случае гражданин должен лично посетить налоговую инспекцию. Государственный работник проверит основные бумаги и поставит штамп об их приеме в случае, если все будет в порядке. Если документы подает представитель заявителя, то процедура проходит в абсолютно том же порядке.

Также декларация может быть подана по почте или через интернет с помощью онлайн-сервиса Госуслуги. Такой способ подачи также имеет свои преимущества:

  • декларация может подаваться в последний день, поскольку за дату подачи считается число отправки бумаг;
  • отсутствует необходимость простаивания в очередях в налоговой.

При подаче документов через Госуслуги бланк декларации заполняется в электронном варианте. Система самостоятельно проверяет его на возможные ошибки.

Образец декларации 3-НДФЛ здесь.

Законодательная база

Порядок и правила подачи отчетности для плательщиков налогов, которые являются физическими лицами, в 2021 году регулируется Налоговым Кодексом РФ.

Там же указывается о том, что декларирование может совершаться в обязательном порядке или на добровольной основе.

Документы для 3-НДФЛ

Перечень бумаг зависит от конкретного случая подачи декларации. Чтобы избежать возможных споров с налоговой инспекцией по поводу утери документации, стоит привести весь перечень бумаг в сопроводительном письме. Форма такого письма ‒ свободная.

Стоит знать, что в ходе проверки документов сотрудники налоговой службы имеют право запросить дополнительные бумаги в том или ином случае.

Для имущественного вычета

Для получения имущественного вычета гражданин должен подготовить и приложить к декларации следующие бумаги:

  • договор на покупку объекта;
  • платежные бумаги;
  • кредитный договор;
  • документацию, удостоверяющую право собственности;
  • акт приема-передачи объекта;
  • справка 2-НДФЛ.

Если имеется необходимость, к декларации могут быть приложены и дополнительные документы.

За обучение

Для получения вычета за обучение гражданин должен собрать следующие бумаги:

  • ксерокопию договора на обучение;
  • ксерокопию паспорта заявителя;
  • платежную документацию;
  • ксерокопию лицензии образовательного заведения;
  • документы, подтверждающие близкое родство заявителя и ученика;
  • документ об очной форме обучения (при необходимости);
  • справку о доходах.

За лечение

Какие требуются документы для 3-НДФЛ для подтверждения права на вычет за лечение:

  • ксерокопия договора на лечение;
  • ксерокопия паспорта заявителя;
  • платежная документация;
  • копия лицензии медицинского заведения;
  • рецепты о назначении больному лекарств;
  • бумаги о родстве заявителя и гражданина, проходившего лечение;
  • справка о доходах.

При покупке квартиры

Перечень документации, которая требуется для подачи декларации при приобретении квартиры, идентичен тому, что необходим для удостоверения права на получение имущественного вычета:

  • договор на покупку недвижимости;
  • документы об оплате;
  • кредитный договор;
  • правоустанавливающая документация;
  • акт приема-передачи квартиры;
  • справка 2-НДФЛ.

При продаже жилья

Какие документы нужны для 3-НДФЛ при продаже жилья:

  • договор продажи;
  • выписка из банка;
  • документы на приобретение недвижимости;
  • справка 2-НДФЛ.

При продаже автомобиля

При продаже авто также потребуется подготовка декларации 3-НДФЛ. К ней должны быть приложены данные бумаги:

  • договор купли-продажи;
  • платежные документы, сопутствующие квитанции;
  • ксерокопия паспорта заявителя;
  • нотариально заверенная доверенность, если декларацию подает представитель.

Сроки

Срок сдачи декларации установлен на законодательном уровне:

  1. Если заявитель подает отчетность 3-НДФЛ для декларирования собственных доходов за предыдущий год, то бумага должна быть сдана до 30 апреля в году, который следует за отчетным периодом. Если этот день выпадает на выходной, то бумаги могут быть предоставлены в следующий за ним будний день.
  2. Если в декларации совмещаются сведения о доходах и вычеты, то период сдачи устанавливается так же, как и в предыдущем случае. То есть, все бумаги должны быть предоставлены до 30 апреля.
  3. Если целью подачи декларации является получение налоговых вычетов, то предоставить бумаги можно в любой день в году. Однако заявить о возвращении налога допускается за период, не превышающий 3 лет.

Необходимо придерживаться установленных сроков для предоставления 3-НДФЛ. Если они нарушаются, то в соответствии с НК РФ, на гражданина может быть наложен штраф. Его размер составляет 5% от налога, который необходимо было уплатить, за каждый месяц просрочки.

При этом максимальный размер штрафа составляет 30% от величины налога, подлежащего уплате, а минимальный ‒ 1000 рублей.

На видео о заполнении декларации

Источник: https://realtyurist.ru/3-ndfl/dokumenty-dlja-3-ndfl/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.